- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid , Sector: Industria
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid , Sector: Industria
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid , Sector: Industria
Ejercicio 2013
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| Número de empresas | 12.982 | 5.447 | 3.505 |
| Resultado contable | 2.211.661 | 4.242.850 | 3.965.927 |
| A U M E N T O S | 5.150.762 | 3.909.650 | 4.017.748 |
| Impuesto sobre Sociedades | 979.997 | 948.650 | 940.257 |
 Aumentos diversos | 4.170.765 | 2.961.000 | 3.077.491 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 152.218 | 141.267 | 142.307 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 558.472 | 414.255 | 438.111 |
| Amort. inmovilizado I+D | 55.423 | 54.527 | 2.146 |
| Libertad amort.gastos I+D | 6.966 | 5.851 | 5.771 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 44.386 | 42.962 | 42.958 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 108.621 | 105.543 | 105.930 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 74.279 | 72.660 | 72.434 |
| Pymes: libertad amortización | 2.244 | 1.814 | 1.247 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.548 | 1.581 | 1.534 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 64 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 34.182 | 20.219 | 18.969 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 165.923 | 66.220 | 113.799 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 194 | 16 | 16 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 227.584 | 152.576 | 163.491 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 251.208 | 251.101 | 251.101 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 2.466 | 2.058 | 1.570 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 302 | 300 | 300 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 81.069 | 47.052 | 62.283 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.078.902 | 576.111 | 569.311 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 27.858 | 25.965 | 26.565 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 3.889 | 3.852 | 3.850 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 181.963 | 91.386 | 123.668 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 57.341 | 51.795 | 51.219 |
| Otros gastos no deducibles | 81.754 | 41.580 | 50.778 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 6 | 6 | 6 |
| Revalorizaciones contables | 265.702 | 265.649 | 265.649 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.127 | 975 | 8 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 6.258 | 669 | 819 |
| Operaciones a plazos | 8.581 | 8.372 | 8.372 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 826 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes art. 19.13 | 2.469 | 7 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 178.142 | 106.964 | 173.375 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 359.658 | 314.128 | 331.150 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 1.623 | 1.155 | 1.281 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 246 | 10 | 172 |
| Exención por doble imposición internacional | 229 | 229 | 229 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 3.760 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 6.706 | 2.899 | 2.898 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 9.194 | 0 | 1.072 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 246 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 32 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1.924 | 1.525 | 1.759 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 49.359 | 38.058 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 747 | 747 | 747 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 94 | 36 | 36 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 73.978 | 48.877 | 40.559 |
| D I S M I N U C I O N E S | 4.564.268 | 3.507.458 | 3.282.487 |
| Impuesto sobre Sociedades | 468.966 | 106.588 | 129.284 |
| Disminuciones diversas | 4.168.928 | 3.491.957 | 3.248.719 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 46.596 | 35.029 | 35.543 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 0 | 0 | 0 |
| Amort. inmovilizado I+D | 59.852 | 59.852 | 14.174 |
| Libertad amort.gastos I+D | 7.168 | 6.686 | 6.686 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 20.366 | 20.366 | 20.352 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 11.027 | 9.751 | 11.027 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 55.118 | 55.114 | 53.413 |
| Pymes: libertad amortización | 1.340 | 1.277 | 1.153 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.570 | 2.377 | 2.275 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 34 | 5 | 5 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 9.742 | 6.479 | 5.138 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 57.773 | 40.104 | 44.412 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 61 | 61 | 61 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 198.390 | 179.101 | 173.555 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 817.051 | 817.049 | 817.049 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 14.065 | 13.196 | 13.270 |
| Deducción del fondo de comercio | 11.575 | 8.823 | 8.447 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 2.662 | 2.652 | 2.645 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 164.745 | 40.174 | 38.242 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.269.601 | 911.526 | 805.226 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 53.407 | 39.501 | 39.501 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 5.182 | 1.405 | 1.405 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 413 | 379 | 379 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 2.171 | 1.036 | 1.429 |
| Gts.oper.acciones propias | 487 | 419 | 415 |
| Errores contables | 8.388 | 4.191 | 1.474 |
| Operaciones a plazos | 207 | 207 | 46 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 12.082 | 11.719 | 17 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes art. 19.13 | 834 | 7 | 817 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 157.342 | 123.741 | 131.830 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 12.887 | 1.705 | 672 |
| Exención por doble imposición internacional | 874.680 | 864.009 | 836.518 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 36.690 | 5.807 | 5.291 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 40.937 | 38.394 | 34.826 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 6.816 | 4.126 | 1.633 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 3.143 | 1.072 | 2.449 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 1.111 | 1.111 | 1.111 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 33 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 54.580 | 43.385 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 197 | 154 | 154 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 147.604 | 139.964 | 136.076 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 2.724.966 | 4.554.392 | 4.606.108 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 264.184 | 253.574 | 153.471 |
| Base imponible positiva | 4.452.637 | 4.368.071 | 4.452.637 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
