- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Galicia , Sector: Industria
Comunidad Autónoma: Galicia , Sector: Industria
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Galicia , Sector: Industria
Ejercicio 2013
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| Número de empresas | 7.003 | 2.885 | 1.980 |
| Resultado contable | -31.461 | 529.411 | 480.486 |
| A U M E N T O S | 785.281 | 564.122 | 553.099 |
| Impuesto sobre Sociedades | 198.364 | 176.896 | 169.830 |
 Aumentos diversos | 586.917 | 387.226 | 383.269 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 11.462 | 8.401 | 8.243 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 169.005 | 140.996 | 133.526 |
| Amort. inmovilizado I+D | 46 | 0 | 2 |
| Libertad amort.gastos I+D | 253 | 253 | 253 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 3.164 | 2.903 | 2.881 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 17.905 | 17.695 | 17.422 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 16.936 | 13.870 | 16.237 |
| Pymes: libertad amortización | 1.312 | 977 | 884 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.430 | 1.228 | 940 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 1 | 1 | 1 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 6.551 | 4.339 | 4.169 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 17.471 | 14.226 | 13.975 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 35 | 32 | 32 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 14.884 | 8.466 | 9.538 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 198 | 85 | 85 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 140 | 140 | 140 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 26.070 | 18.227 | 21.872 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 79.612 | 37.481 | 35.281 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 2.802 | 2.069 | 2.111 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 164 | 1 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 14.659 | 3.406 | 3.406 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 687 | 493 | 493 |
| Otros gastos no deducibles | 27.051 | 14.460 | 13.283 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 279 | 279 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 65 | 1 | 1 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 89 | 89 | 89 |
| Errores contables | 430 | 307 | 253 |
| Operaciones a plazos | 752 | 339 | 346 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 57 | 14 | 57 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes art. 19.13 | 425 | 425 | 63 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 6.447 | 641 | 641 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 22.982 | 680 | 2.295 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 665 | 665 | 489 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 91 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 88.610 | 88.610 | 88.610 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 11 | 11 | 11 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.188 | 1.181 | 650 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 312 | 0 | 312 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 7 | 0 | 7 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 567 | 564 | 558 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 49 | 49 | 49 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 390 | 386 | 386 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 51.663 | 3.233 | 3.679 |
| D I S M I N U C I O N E S | 369.588 | 207.812 | 156.093 |
| Impuesto sobre Sociedades | 83.086 | 12.725 | 4.612 |
| Disminuciones diversas | 237.742 | 194.303 | 148.198 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 3.207 | 2.373 | 2.312 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 0 | 0 | 0 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 4.174 | 1.465 | 1.465 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 3.388 | 3.388 | 3.329 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 3.545 | 3.541 | 3.346 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 8.442 | 7.765 | 7.892 |
| Pymes: libertad amortización | 1.618 | 1.552 | 1.373 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.391 | 1.365 | 1.108 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2.673 | 1.795 | 1.627 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 33.756 | 31.925 | 3.281 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 32 | 32 | 32 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 900 | 556 | 225 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 221 | 221 | 221 |
| Deducción del fondo de comercio | 643 | 478 | 539 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 493 | 493 | 493 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 16.679 | 16.277 | 16.090 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 65.703 | 40.432 | 30.291 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 4 | 4 | 4 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 168 | 138 | 138 |
| Gts.oper.acciones propias | 15 | 5 | 4 |
| Errores contables | 3.389 | 3.139 | 1.628 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes art. 19.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 9.236 | 1.965 | 1.651 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 2.929 | 1.125 | 1.074 |
| Exención por doble imposición internacional | 47.880 | 47.581 | 46.294 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 839 | 839 | 839 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 718 | 718 | 718 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 3.604 | 3.487 | 2.687 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 13.631 | 13.631 | 13.631 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 3.774 | 3.774 | 3.774 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 116 | 116 | 63 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 1.671 | 1.671 | 1.670 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 2.903 | 2.450 | 396 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 432.993 | 886.504 | 880.776 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 65.567 | 60.124 | 18.087 |
| Base imponible positiva | 862.689 | 852.101 | 862.689 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
