- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Galicia , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Comunidad Autónoma: Galicia , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Galicia , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ejercicio 2013
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| Número de empresas | 23.757 | 10.006 | 7.218 |
| Resultado contable | 1.775.413 | 2.766.184 | 2.618.449 |
| A U M E N T O S | 1.677.436 | 1.118.663 | 1.138.258 |
| Impuesto sobre Sociedades | 422.369 | 413.023 | 405.446 |
 Aumentos diversos | 1.255.067 | 705.640 | 732.812 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 7.223 | 6.724 | 6.641 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 176.418 | 162.467 | 163.224 |
| Amort. inmovilizado I+D | 1 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 176 | 99 | 97 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 8.696 | 7.822 | 7.865 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 11.792 | 11.519 | 11.608 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 3.483 | 3.033 | 3.285 |
| Pymes: libertad amortización | 2.174 | 1.732 | 1.706 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 3.071 | 2.270 | 2.740 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 280 | 267 | 257 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 21.272 | 15.412 | 14.030 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 18.676 | 2.493 | 7.111 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 24 | 14 | 14 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 151.635 | 52.120 | 60.980 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 56.741 | 0 | 1.845 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 715 | 436 | 535 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 41 | 41 | 41 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1.005 | 971 | 971 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 95.177 | 31.755 | 33.090 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 11.923 | 10.973 | 11.153 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 9 | 9 | 9 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 38.280 | 2.777 | 18.495 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 34 | 15 | 15 |
| Otros gastos no deducibles | 34.584 | 9.652 | 9.868 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 116 | 65 | 65 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 85 | 44 | 55 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 1.021 | 0 | 0 |
| Errores contables | 23.699 | 264 | 196 |
| Operaciones a plazos | 342 | 119 | 311 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 170 | 117 | 117 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes art. 19.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 2.813 | 461 | 961 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 174.618 | 12.533 | 13.896 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 222 | 182 | 184 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 19 | 1 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 32 | 16 | 16 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.494 | 1.362 | 1.211 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 16 | 16 | 16 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 78.030 | 42.340 | 35.135 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 560 | 280 | 282 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 758 | 723 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 9 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 60 | 60 | 60 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 162 | 162 | 162 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 327.411 | 324.294 | 324.563 |
| D I S M I N U C I O N E S | 1.364.720 | 1.224.793 | 1.128.578 |
| Impuesto sobre Sociedades | 85.373 | 23.167 | 20.451 |
| Disminuciones diversas | 956.230 | 880.943 | 785.581 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 2.850 | 2.811 | 2.750 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 0 | 0 | 0 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 13 | 13 | 13 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 5.357 | 5.357 | 5.327 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 13.733 | 12.372 | 12.343 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 736 | 736 | 736 |
| Pymes: libertad amortización | 1.671 | 1.557 | 992 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.970 | 2.796 | 2.476 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 15 | 11 | 9 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 11.892 | 10.199 | 8.188 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 7.280 | 5.655 | 1.253 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 1.829 | 107 | 107 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 24.211 | 23.401 | 7.748 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 2.817 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 2.515 | 2.515 | 26 |
| Deducción del fondo de comercio | 1.384 | 1.331 | 644 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 533 | 118 | 118 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 672 | 559 | 559 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 49.766 | 41.715 | 33.468 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 864 | 0 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 5 | 5 | 5 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 7 | 7 | 7 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 341 | 251 | 127 |
| Gts.oper.acciones propias | 30 | 14 | 10 |
| Errores contables | 2.360 | 1.943 | 1.394 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 433 | 48 | 48 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 16 | 16 | 0 |
| Ajustes art. 19.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 2.104 | 2.023 | 351 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 2.371 | 2.125 | 14 |
| Exención por doble imposición internacional | 705.070 | 704.509 | 662.356 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 17.288 | 22 | 22 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 77 | 77 | 53 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.390 | 1.307 | 1.152 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 28 | 28 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 87.499 | 52.218 | 40.555 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 282 | 7 | 7 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 763 | 731 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 48 | 48 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 714 | 703 | 708 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 4.295 | 3.610 | 2.017 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 2.411.247 | 2.980.737 | 2.950.675 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 83.293 | 79.374 | 20.008 |
| Base imponible positiva | 2.930.667 | 2.914.288 | 2.930.667 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
