- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Galicia , Sector: Total
Comunidad Autónoma: Galicia , Sector: Total
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Galicia , Sector: Total
Ejercicio 2013
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| Número de empresas | 85.018 | 33.027 | 22.518 |
| Resultado contable | 1.753.413 | 6.963.115 | 5.635.102 |
| A U M E N T O S | 10.468.597 | 3.160.681 | 3.725.539 |
| Impuesto sobre Sociedades | 1.362.880 | 1.056.228 | 1.207.002 |
 Aumentos diversos | 9.105.717 | 2.104.453 | 2.518.537 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 30.585 | 22.853 | 22.052 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 539.505 | 431.072 | 438.343 |
| Amort. inmovilizado I+D | 1.106 | 60 | 1.009 |
| Libertad amort.gastos I+D | 2.795 | 719 | 690 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 17.550 | 15.787 | 16.130 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 39.274 | 36.801 | 37.286 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 28.691 | 23.894 | 24.449 |
| Pymes: libertad amortización | 7.669 | 5.096 | 5.303 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 8.908 | 5.399 | 5.593 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 424 | 364 | 357 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 48.812 | 30.473 | 28.910 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 3 | 3 | 3 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 2.781.799 | 156.587 | 144.110 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 4.539 | 46 | 129 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 395.994 | 104.565 | 197.127 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 59.170 | 1.122 | 2.904 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 2 | 2 | 2 |
| Deducción del fondo de comercio | 1.390 | 605 | 703 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 99 | 41 | 41 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 57.560 | 20.374 | 24.016 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.027.832 | 115.575 | 211.284 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 46.530 | 43.179 | 43.671 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 11.060 | 11.060 | 11.060 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 19.546 | 7 | 17.276 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 1.882.071 | 142.415 | 610.039 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 89.593 | 2.635 | 2.142 |
| Otros gastos no deducibles | 134.634 | 42.872 | 43.511 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 13.493 | 3.790 | 2.117 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 10.132 | 540 | 611 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 1.200 | 176 | 176 |
| Errores contables | 31.240 | 997 | 1.253 |
| Operaciones a plazos | 5.746 | 3.986 | 4.971 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 24.117 | 15.159 | 15.202 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 453 | 0 | 0 |
| Ajustes art. 19.13 | 139.301 | 663 | 201 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 40.545 | 26.284 | 13.101 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 316.174 | 32.276 | 38.855 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 1.959 | 1.419 | 1.284 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 233 | 13 | 63 |
| Exención por doble imposición internacional | 90.681 | 90.508 | 89.498 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 165 | 165 | 165 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 14.074 | 12.224 | 11.949 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 9.739 | 199 | 2.540 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 357 | 0 | 357 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 337.079 | 89.015 | 70.376 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 12.879 | 4.347 | 3.002 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 400.569 | 263.337 | 25.628 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 173 | 160 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 872 | 872 | 872 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 3.520 | 3.501 | 1.046 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 413.874 | 341.215 | 347.127 |
| D I S M I N U C I O N E S | 7.448.070 | 2.888.596 | 1.988.257 |
| Impuesto sobre Sociedades | 908.479 | 62.725 | 53.914 |
| Disminuciones diversas | 6.176.103 | 2.507.627 | 1.595.148 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 22.027 | 15.964 | 11.670 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 0 | 0 | 0 |
| Amort. inmovilizado I+D | 97 | 97 | 4 |
| Libertad amort.gastos I+D | 5.854 | 2.044 | 1.987 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 20.212 | 20.034 | 19.472 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 21.452 | 19.001 | 19.551 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 20.550 | 19.720 | 9.423 |
| Pymes: libertad amortización | 4.977 | 4.712 | 3.459 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 11.413 | 10.244 | 8.144 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 24 | 19 | 16 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 42.688 | 21.320 | 19.029 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 2.717.737 | 68.808 | 30.946 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 2.676 | 627 | 169 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 188.681 | 79.551 | 109.032 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 13.643 | 4.088 | 3.126 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 7.656 | 7.500 | 4.472 |
| Deducción del fondo de comercio | 3.472 | 2.092 | 1.725 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 1.754 | 1.245 | 1.233 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 89.765 | 20.202 | 19.705 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 369.633 | 125.931 | 109.376 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 8.054 | 8.054 | 8.054 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 69.186 | 2.042 | 1.074 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 233 | 232 | 232 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 6.716 | 4.173 | 225 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 17 | 7 | 9 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 1.968 | 1.732 | 1.178 |
| Gts.oper.acciones propias | 320 | 231 | 207 |
| Errores contables | 15.999 | 11.032 | 4.387 |
| Operaciones a plazos | 3.034 | 2.951 | 1.828 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 95.674 | 95.289 | 90.744 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 16 | 16 | 0 |
| Ajustes art. 19.13 | 92.415 | 92.413 | 1 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 42.193 | 28.714 | 6.792 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 21.257 | 15.850 | 1.147 |
| Exención por doble imposición internacional | 1.172.204 | 1.168.014 | 772.649 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 39.832 | 16.069 | 15.418 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 128.088 | 128.088 | 126.405 |
| Obra benéfico-social cajas | 29.042 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 29.856 | 14.461 | 12.150 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 4.620 | 693 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 13.671 | 13.659 | 13.631 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 6.191 | 6.191 | 6.177 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 40.515 | 40.515 | 40.515 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 339.478 | 106.366 | 74.704 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 5.443 | 2.084 | 206 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 394.971 | 282.265 | 28.929 |
| Montes vecinales en mano común | 16.364 | 16.305 | 4.240 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 3.644 | 3.607 | 3.638 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 269 | 269 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 135 | 135 | 135 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 50.385 | 22.970 | 7.932 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 5.137.453 | 7.553.495 | 7.711.630 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 490.436 | 388.266 | 200.934 |
| Base imponible positiva | 7.510.696 | 7.282.455 | 7.510.696 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
