- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Ejercicio 2013
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| Número de empresas | 32.775 | 9.251 | 4.814 |
| Resultado contable | 2.236.027 | 3.995.051 | 3.014.541 |
| A U M E N T O S | 6.091.250 | 2.693.730 | 1.878.625 |
| Impuesto sobre Sociedades | 1.030.915 | 956.868 | 943.056 |
 Aumentos diversos | 5.060.334 | 1.736.862 | 935.569 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 20.184 | 5.736 | 7.931 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 217.473 | 140.796 | 90.351 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 23 | 4 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 4.869 | 4.223 | 4.329 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 6.938 | 5.148 | 4.531 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 3.400 | 3.034 | 2.995 |
| Pymes: libertad amortización | 1.537 | 929 | 504 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.589 | 831 | 718 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 5.010 | 3.204 | 2.826 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 30.234 | 7.109 | 21.179 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 4 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 189.488 | 39.576 | 29.326 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 6.340 | 263 | 263 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 16.823 | 89 | 1.534 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 3.740 | 1.503 | 1.417 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 169.744 | 23.087 | 59.664 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 12.949 | 7.836 | 7.982 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 2.234 | 290 | 12 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 249.574 | 4.525 | 53.825 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 24.803 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 42.269 | 11.416 | 17.741 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 1.782 | 83 | 1.782 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.421.142 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 2 | 2 | 2 |
| Errores contables | 1.365 | 896 | 861 |
| Operaciones a plazos | 44.444 | 43.421 | 43.249 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 111 | 111 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 17.445 | 17.379 | 0 |
| Ajustes art. 19.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 17.238 | 2.204 | 2.444 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 165.799 | 24.670 | 45.281 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 1.795 | 812 | 926 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 36 | 4 | 1 |
| Exención por doble imposición internacional | 8.036 | 7.531 | 701 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 21.475 | 21.475 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.767 | 1.065 | 896 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 66.655 | 154 | 66.522 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 716.345 | 413.292 | 354.273 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 169.712 | 75.616 | 4.355 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 1.316.280 | 831.894 | 91.616 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 17 | 17 | 17 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 5.352 | 19 | 19 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 799 | 27 | 27 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 73.512 | 36.593 | 15.471 |
| D I S M I N U C I O N E S | 6.236.127 | 3.535.779 | 1.202.945 |
| Impuesto sobre Sociedades | 320.275 | 167.905 | 21.254 |
| Disminuciones diversas | 5.935.884 | 3.411.537 | 1.172.154 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 22.511 | 4.721 | 3.789 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 0 | 0 | 0 |
| Amort. inmovilizado I+D | 26 | 26 | 26 |
| Libertad amort.gastos I+D | 8 | 1 | 1 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 2.121 | 1.792 | 1.216 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 505 | 476 | 286 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.097 | 395 | 1.097 |
| Pymes: libertad amortización | 3.207 | 2.816 | 804 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.893 | 1.957 | 1.639 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.643 | 1.076 | 789 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 77.757 | 58.461 | 17.118 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 1 | 1 | 1 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 83.115 | 81.542 | 17.987 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 5.673 | 24 | 24 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 1.132 | 0 | 22 |
| Deducción del fondo de comercio | 2.189 | 863 | 1.173 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 671 | 656 | 654 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 7.617 | 4.925 | 3.324 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 114.207 | 32.858 | 27.009 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 190.440 | 24.024 | 3.668 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 99 | 99 | 99 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.954 | 1.954 | 501 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 685 | 492 | 1 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 1.424 | 1.186 | 1.111 |
| Gts.oper.acciones propias | 180 | 38 | 15 |
| Errores contables | 8.420 | 3.013 | 985 |
| Operaciones a plazos | 89.625 | 89.523 | 89.291 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 10.651 | 10.651 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes art. 19.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 136.235 | 133.498 | 2.616 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 10.290 | 9.670 | 29 |
| Exención por doble imposición internacional | 1.229.906 | 1.202.309 | 529.862 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 3.089 | 2.966 | 73 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 2.457 | 249 | 2.457 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 3.133 | 2.635 | 2.507 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 159 | 159 | 153 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 1.461.705 | 43.121 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 737.149 | 464.302 | 360.072 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 170.661 | 79.093 | 1.151 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 1.455.211 | 1.067.216 | 92.178 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 167 | 166 | 166 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 2.327 | 2.327 | 2.327 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 93.543 | 80.256 | 5.934 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 2.069.586 | 3.109.338 | 3.699.758 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 322.730 | 251.765 | 114.954 |
| Base imponible positiva | 3.584.804 | 3.516.498 | 3.584.804 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
