- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ejercicio 2013
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| Número de empresas | 14.444 | 4.701 | 3.246 |
| Resultado contable | -264.477 | 455.540 | 318.629 |
| A U M E N T O S | 451.138 | 169.459 | 220.592 |
| Impuesto sobre Sociedades | 83.341 | 65.862 | 63.132 |
 Aumentos diversos | 367.797 | 103.597 | 157.460 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 738 | 625 | 445 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 23.299 | 13.097 | 16.957 |
| Amort. inmovilizado I+D | 217 | 217 | 217 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 5.760 | 0 | 5.754 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 302 | 91 | 265 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 208 | 147 | 190 |
| Pymes: libertad amortización | 227 | 49 | 183 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 132 | 58 | 48 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 654 | 206 | 403 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 15.341 | 5.913 | 5.833 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 40 | 31 | 31 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 35.609 | 12.956 | 16.426 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 1.795 | 83 | 83 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 5 | 5 | 5 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 13 | 13 | 13 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 44.108 | 15.965 | 17.289 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 1.258 | 337 | 456 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 9 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 361 | 29 | 28 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 27.385 | 5.031 | 6.159 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 60 | 18 | 18 |
| Otros gastos no deducibles | 34.846 | 6.427 | 9.171 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 9.669 | 1.634 | 8.687 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 4.178 | 0 | 0 |
| Errores contables | 7.420 | 5.456 | 5.362 |
| Operaciones a plazos | 10.636 | 8.883 | 10.409 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 832 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 399 | 399 | 399 |
| Ajustes art. 19.13 | 8 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 28.180 | 6.068 | 12.062 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 53.500 | 4.942 | 11.467 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 486 | 366 | 385 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 1 | 1 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 3 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 7.952 | 1.580 | 2.192 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 1.848 | 1.008 | 1.008 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 1.342 | 1.190 | 23 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 33 | 30 | 33 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 1.347 | 584 | 445 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 38.852 | 6.959 | 21.622 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 33 | 17 | 17 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 30 | 29 | 29 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 8.681 | 3.153 | 3.346 |
| D I S M I N U C I O N E S | 305.802 | 154.346 | 131.456 |
| Impuesto sobre Sociedades | 75.837 | 11.406 | 11.640 |
| Disminuciones diversas | 303.470 | 220.244 | 118.202 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 391 | 337 | 339 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 0 | 0 | 0 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 3.149 | 3.149 | 3.149 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 2 | 2 | 2 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.027 | 0 | 1.027 |
| Pymes: libertad amortización | 221 | 58 | 52 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 184 | 114 | 72 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 439 | 102 | 125 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 4.888 | 3.723 | 3.723 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 10 | 10 | 10 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 3.777 | 3.758 | 3.758 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 55 | 37 | 51 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 4 | 4 | 4 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 26.991 | 19.710 | 15.145 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 1.599 | 1.599 | 489 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 123 | 92 | 39 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 3.343 | 2.820 | 2.489 |
| Gts.oper.acciones propias | 10 | 7 | 5 |
| Errores contables | 42.702 | 4.443 | 3.401 |
| Operaciones a plazos | 6.492 | 6.492 | 5.313 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 951 | 576 | 576 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 49 | 49 | 49 |
| Ajustes art. 19.13 | 75 | 75 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 48.923 | 23.951 | 12.388 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 4.010 | 2.348 | 1.219 |
| Exención por doble imposición internacional | 49 | 49 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 6.049 | 1.056 | 622 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 41 | 41 | 41 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 1.548 | 1.451 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1 | 1 | 1 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 1.071 | 624 | 465 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 6 | 6 | 6 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 62.814 | 62.814 | 61.622 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 289 | 289 | 289 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 82.187 | 80.458 | 1.731 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | -191.645 | 393.349 | 409.379 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 133.837 | 121.010 | 36.550 |
| Base imponible positiva | 372.830 | 337.789 | 372.830 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
