- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Cataluña , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Comunidad Autónoma: Cataluña , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Cataluña , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Ejercicio 2013
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| Número de empresas | 3.483 | 1.331 | 1.076 |
| Resultado contable | 913.616 | 2.901.836 | 2.360.412 |
| A U M E N T O S | 4.430.986 | 1.846.388 | 3.203.410 |
| Impuesto sobre Sociedades | 631.452 | 622.979 | 622.988 |
 Aumentos diversos | 3.799.534 | 1.223.409 | 2.580.423 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 184.792 | 102.479 | 171.672 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 503.161 | 439.160 | 454.135 |
| Amort. inmovilizado I+D | 446 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 138 | 92 | 84 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 2.335 | 1.386 | 1.563 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 31.659 | 31.525 | 31.379 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 35.511 | 12.931 | 29.071 |
| Pymes: libertad amortización | 1.215 | 994 | 900 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 677 | 447 | 421 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 29 | 29 | 29 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 29.586 | 3.811 | 27.691 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 42.485 | 5.097 | 5.603 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 4 | 4 | 4 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 309.122 | 268.864 | 291.484 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 15 | 15 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 3.794 | 386 | 1.378 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 60.794 | 59.903 | 60.145 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.183.167 | 152.222 | 186.085 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 15.820 | 15.014 | 15.648 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 12 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 1.007.381 | 2.676 | 941.033 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 244 | 244 | 244 |
| Otros gastos no deducibles | 14.143 | 4.460 | 11.628 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 1.939 | 1.539 | 1.462 |
| Operaciones a plazos | 345 | 323 | 345 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes art. 19.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 2.601 | 874 | 900 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 206.956 | 4.759 | 197.342 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 59 | 53 | 52 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 137 | 136 | 131 |
| Exención por doble imposición internacional | 788 | 788 | 788 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 32.833 | 3.364 | 31.598 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 31.953 | 31.953 | 31.953 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 24.228 | 12.107 | 22.552 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 911 | 883 | 896 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 7.886 | 4.660 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 45.878 | 45.878 | 45.878 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 150 | 150 | 150 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 112 | 112 | 112 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 13 | 13 | 13 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 16.215 | 14.080 | 16.053 |
| D I S M I N U C I O N E S | 1.855.723 | 1.587.936 | 1.639.765 |
| Impuesto sobre Sociedades | 394.624 | 219.450 | 266.761 |
| Disminuciones diversas | 1.449.629 | 1.358.597 | 1.361.311 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 35.727 | 31.665 | 32.026 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 0 | 0 | 0 |
| Amort. inmovilizado I+D | 46 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 171 | 171 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 34.305 | 34.305 | 394 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 213.196 | 213.196 | 213.196 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 50.823 | 43.546 | 38.457 |
| Pymes: libertad amortización | 598 | 569 | 235 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.080 | 722 | 389 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 270 | 270 | 270 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 47.841 | 46.600 | 45.990 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 30.342 | 29.580 | 29.965 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 2 | 2 | 2 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 34.141 | 34.114 | 32.224 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 1.843 | 688 | 1.843 |
| Deducción del fondo de comercio | 1.268 | 1.132 | 1.196 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 99.998 | 93.624 | 99.998 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 324.429 | 312.125 | 318.459 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 249.596 | 239.287 | 239.287 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 11 | 11 | 11 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 313 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 321 | 321 | 321 |
| Gts.oper.acciones propias | 102 | 98 | 98 |
| Errores contables | 1.596 | 1.579 | 8 |
| Operaciones a plazos | 121 | 121 | 121 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes art. 19.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 1.811 | 1.700 | 1.686 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 6.965 | 6.564 | 6.218 |
| Exención por doble imposición internacional | 73.321 | 69.058 | 73.261 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 4.708 | 4.425 | 4.514 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 31.244 | 5.595 | 30.590 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 72.979 | 72.094 | 72.094 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 38.519 | 38.519 | 38.519 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 23.601 | 13.156 | 21.811 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 174 | 174 | 174 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 8.805 | 5.799 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 11 | 11 | 11 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 53.587 | 53.587 | 53.587 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 20 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 4.745 | 4.190 | 4.361 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 3.500.349 | 3.170.177 | 3.935.750 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 80.074 | 70.585 | 58.604 |
| Base imponible positiva | 3.877.145 | 3.131.756 | 3.877.145 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
