- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Ejercicio 2013
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| Número de empresas | 5.298 | 1.489 | 1.166 |
| Resultado contable | -231.233 | 405.876 | 86.922 |
| A U M E N T O S | 1.403.755 | 797.492 | 836.662 |
| Impuesto sobre Sociedades | 134.534 | 119.359 | 66.853 |
 Aumentos diversos | 1.269.221 | 678.133 | 769.810 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 4.212 | 3.801 | 3.441 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 318.676 | 273.493 | 247.609 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 3 | 3 | 3 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 6.788 | 6.788 | 4.918 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 11.476 | 11.430 | 10.061 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 55.224 | 54.949 | 856 |
| Pymes: libertad amortización | 36 | 29 | 29 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.715 | 922 | 158 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2.878 | 1.091 | 984 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 10 | 10 | 10 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 14.602 | 13.583 | 13.409 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 12.963 | 12.963 | 12.963 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 18 | 18 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 17.424 | 17.227 | 17.365 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 116.700 | 94.204 | 93.484 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 4.784 | 3.417 | 1.446 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 56 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 104.124 | 33.360 | 34.361 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 1.143 | 1.125 | 1.125 |
| Otros gastos no deducibles | 162.274 | 8.366 | 114.582 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 1.777 | 1.740 | 1.345 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 17 | 17 | 8 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 235 | 99 | 84 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 2 | 0 | 0 |
| Ajustes art. 19.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 2.843 | 2.778 | 2.843 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 105.656 | 11.339 | 16.667 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 19 | 3 | 3 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 53.540 | 52.388 | 52.486 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 273 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 51.450 | 26.303 | 41.434 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1.992 | 1.992 | 1.992 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 2.294 | 2.294 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 214.015 | 42.398 | 96.145 |
| D I S M I N U C I O N E S | 1.144.208 | 774.614 | 520.664 |
| Impuesto sobre Sociedades | 64.906 | 4.534 | 24.911 |
| Disminuciones diversas | 869.168 | 730.653 | 403.434 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 8.866 | 4.296 | 3.485 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 0 | 0 | 0 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 78.015 | 75.237 | 13.835 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 56.932 | 43.298 | 32.243 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 245.223 | 245.223 | 4.600 |
| Pymes: libertad amortización | 845 | 590 | 539 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 3.917 | 3.260 | 2.140 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.152 | 954 | 369 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 15.075 | 15.009 | 14.955 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 114 | 114 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 500 | 500 | 500 |
| Deducción del fondo de comercio | 421 | 45 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 24.202 | 24.202 | 24.067 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 160.028 | 157.679 | 152.147 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 32.060 | 32.053 | 32.053 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 9 | 9 | 9 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 12 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 1.080 | 1.078 | 1.078 |
| Gts.oper.acciones propias | 1 | 1 | 1 |
| Errores contables | 354 | 75 | 75 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes art. 19.13 | 2 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 103.262 | 12.810 | 3.019 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 2.005 | 1.013 | 152 |
| Exención por doble imposición internacional | 13.390 | 13.390 | 13.339 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 153 | 153 | 153 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 59.064 | 58.468 | 58.468 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 4.076 | 4.076 | 76 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 50.581 | 30.200 | 40.916 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1.320 | 1.320 | 1.320 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 2.561 | 2.561 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 69 | 69 | 69 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 3.880 | 2.971 | 3.826 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 256.008 | 485.742 | 512.800 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 44.582 | 37.828 | 14.132 |
| Base imponible positiva | 498.669 | 486.129 | 498.669 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
