Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Distribución Geográfica: Illes Balears , Sector: Total
Distribución Geográfica: Illes Balears , Sector: Total
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Total Sociedades no financieras
Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Distribución Geográfica: Illes Balears , Sector: Total
Ejercicio 2013
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| Número de empresas | 42.867 | S.E. | S.E. |
| Resultado contable | 724.044 | S.E. | S.E. |
| A U M E N T O S | 1.813.421 | S.E. | S.E. |
| Impuesto sobre Sociedades | 389.843 | S.E. | S.E. |
 Aumentos diversos | 1.423.577 | S.E. | S.E. |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 14.323 | S.E. | S.E. |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 162.689 | S.E. | S.E. |
| Amort. inmovilizado I+D | 163 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.gastos I+D | 5.668 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 18.188 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 8.638 | S.E. | S.E. |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 5.992 | S.E. | S.E. |
| Pymes: libertad amortización | 5.919 | S.E. | S.E. |
| Pymes: amortiz.acelerada | 3.816 | S.E. | S.E. |
| Cesión de bienes con opción de compra | 206 | S.E. | S.E. |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 25.688 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 28.874 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 771 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 192.136 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 3.176 | S.E. | S.E. |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | S.E. | S.E. |
| Deducción del fondo de comercio | 402 | S.E. | S.E. |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 2 | S.E. | S.E. |
| Provisiones y gastos por pensiones | 12.795 | S.E. | S.E. |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 126.705 | S.E. | S.E. |
| Gastos por donativos y liberalidades | 6.313 | S.E. | S.E. |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | S.E. | S.E. |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 6.633 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 49.401 | S.E. | S.E. |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 1.155 | S.E. | S.E. |
| Otros gastos no deducibles | 98.824 | S.E. | S.E. |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | S.E. | S.E. |
| Revalorizaciones contables | 5.738 | S.E. | S.E. |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.178 | S.E. | S.E. |
| Ingresos por donaciones por terceros | 62 | S.E. | S.E. |
| Errores contables | 3.535 | S.E. | S.E. |
| Operaciones a plazos | 16.928 | S.E. | S.E. |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 1.864 | S.E. | S.E. |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | S.E. | S.E. |
| Ajustes art. 19.13 | 242 | S.E. | S.E. |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 10.475 | S.E. | S.E. |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 153.646 | S.E. | S.E. |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 1.497 | S.E. | S.E. |
| Gastos no deducibles por reinversión | 3 | S.E. | S.E. |
| Exención por doble imposición internacional | 530 | S.E. | S.E. |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 849 | S.E. | S.E. |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | S.E. | S.E. |
| Agrupa.interés económico y UTES | 6.394 | S.E. | S.E. |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | S.E. | S.E. |
| Valor.bienes y derechos | 2.878 | S.E. | S.E. |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | S.E. | S.E. |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | S.E. | S.E. |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | S.E. | S.E. |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | S.E. | S.E. |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 243.459 | S.E. | S.E. |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 6.934 | S.E. | S.E. |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 115.127 | S.E. | S.E. |
| Rég.entidades navieras | 5 | S.E. | S.E. |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | S.E. | S.E. |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 38 | S.E. | S.E. |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | S.E. | S.E. |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | S.E. | S.E. |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | S.E. | S.E. |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 4.916 | S.E. | S.E. |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 1.111 | S.E. | S.E. |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | S.E. | S.E. |
| Por otras correcciones al resultado | 67.689 | S.E. | S.E. |
| D I S M I N U C I O N E S | 1.587.906 | S.E. | S.E. |
| Impuesto sobre Sociedades | 231.289 | S.E. | S.E. |
| Disminuciones diversas | 1.348.093 | S.E. | S.E. |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 12.381 | S.E. | S.E. |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 32 | S.E. | S.E. |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.gastos I+D | 1 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 5.263 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 4.892 | S.E. | S.E. |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 3.508 | S.E. | S.E. |
| Pymes: libertad amortización | 5.483 | S.E. | S.E. |
| Pymes: amortiz.acelerada | 5.507 | S.E. | S.E. |
| Cesión de bienes con opción de compra | 116 | S.E. | S.E. |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 12.413 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 8.730 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 53 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 29.019 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 949 | S.E. | S.E. |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 829 | S.E. | S.E. |
| Deducción del fondo de comercio | 6.743 | S.E. | S.E. |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 101 | S.E. | S.E. |
| Provisiones y gastos por pensiones | 8.630 | S.E. | S.E. |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 103.053 | S.E. | S.E. |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 3.953 | S.E. | S.E. |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | S.E. | S.E. |
| Revalorizaciones contables | 398 | S.E. | S.E. |
| Aplicación del valor normal de mercado | 674 | S.E. | S.E. |
| Ingresos por donaciones por terceros | 133 | S.E. | S.E. |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 6.228 | S.E. | S.E. |
| Gts.oper.acciones propias | 182 | S.E. | S.E. |
| Errores contables | 8.437 | S.E. | S.E. |
| Operaciones a plazos | 26.796 | S.E. | S.E. |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 10.496 | S.E. | S.E. |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | S.E. | S.E. |
| Ajustes art. 19.13 | 19.997 | S.E. | S.E. |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 32.489 | S.E. | S.E. |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 40.979 | S.E. | S.E. |
| Exención por doble imposición internacional | 188.144 | S.E. | S.E. |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 215.250 | S.E. | S.E. |
| Reducción ingresos activos intangibles | 3.841 | S.E. | S.E. |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | S.E. | S.E. |
| Agrupa.interés económico y UTES | 6.244 | S.E. | S.E. |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | S.E. | S.E. |
| Valor.bienes y derechos | 1.720 | S.E. | S.E. |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | S.E. | S.E. |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | S.E. | S.E. |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 41.619 | S.E. | S.E. |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | S.E. | S.E. |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 302.402 | S.E. | S.E. |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 7.096 | S.E. | S.E. |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 124.519 | S.E. | S.E. |
| Montes vecinales en mano común | 0 | S.E. | S.E. |
| Régimen entidades navieras | 6.663 | S.E. | S.E. |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 276 | S.E. | S.E. |
| Reserva para inversiones en Canarias | 32.604 | S.E. | S.E. |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | S.E. | S.E. |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | S.E. | S.E. |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | S.E. | S.E. |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 83 | S.E. | S.E. |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | S.E. | S.E. |
| Otras correcciones al resultado | 59.165 | S.E. | S.E. |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 958.123 | S.E. | S.E. |
| Compensaciones de B.I. negativas | 366.215 | S.E. | S.E. |
| Base imponible positiva | 1.733.786 | S.E. | S.E. |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
