Cuentas anuales Sociedades: 2014

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Total , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca

Ajustes al resultado contable

Sociedades no financieras

Total Sociedades no financieras

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Total , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca
Ejercicio 2014

Conceptos	Total	R.C. > 0	B.I. > 0
NUMERO	S.E.	21.820	15.603
Resultado contable	S.E.	1.478.393	1.215.312
A U M E N T O S	S.E.	554.605	552.515
Impuesto sobre Sociedades	S.E.	354.776	328.571
Aumentos diversos	S.E.	199.829	223.944
Diferencias entre amortización contable y fiscal	S.E.	3.696	4.567
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	S.E.	55.649	55.594
Amort. inmovilizado I+D	S.E.	7	7
Libertad amort.gastos I+D	S.E.	568	434
Libertad amort.con mantenimiento empleo	S.E.	7.749	8.357
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	S.E.	8.718	9.886
Otros supuestos de libertad de amortización	S.E.	4.079	3.941
Pymes: libertad amortización	S.E.	5.513	5.207
Pymes: amortiz.acelerada	S.E.	5.629	4.818
Cesión de bienes con opción de compra	S.E.	4	1
Arrendamiento financiero: régimen especial	S.E.	3.569	2.973
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	S.E.	1	1
Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13	S.E.	4.150	2.688
Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos	S.E.	549	453
Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2	S.E.	0	0
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	S.E.	33	33
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	S.E.	2.031	7.541
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	S.E.	36	36
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	S.E.	3	3
Deducción del fondo de comercio	S.E.	130	130
Deducción del intangible de vida útil indefinida	S.E.	478	478
Provisiones y gastos por pensiones	S.E.	212	198
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	S.E.	15.686	14.594
Gastos por donativos y liberalidades	S.E.	1.737	1.617
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	S.E.	0	0
Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo	S.E.	62	62
Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)	S.E.	11.300	15.661
Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)	S.E.	1	1
Otros gastos no deducibles	S.E.	23.015	27.770
Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero	S.E.	0	0
Revalorizaciones contables	S.E.	782	782
Aplicación del valor normal de mercado	S.E.	2.700	6.071
Ingresos por donaciones por terceros	S.E.	936	54
Errores contables	S.E.	349	553
Operaciones a plazos	S.E.	9.840	14.053
Reversión del deterioro valor patrimonial	S.E.	237	236
Rentas negativas art.19.11 y 12	S.E.	0	0
Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14	S.E.	0	0
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	S.E.	692	848
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	S.E.	2.067	1.692
Reinversión de beneficios extraordinarios	S.E.	575	277
Gastos no deducibles por reinversión	S.E.	5	23
Exención por doble imposición internacional	S.E.	2	2
Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41	S.E.	0	0
Obra benéfico-social cajas	S.E.	0	0
Agrupa.interés económico y UTES	S.E.	224	763
Soc.y fondos capital-riesgo	S.E.	0	0
Valor.bienes y derechos	S.E.	5.267	6.027
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	S.E.	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	S.E.	0	0
Rég.fiscal valores extranjeros	S.E.	0	0
Transparencia fiscal internacional	S.E.	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	S.E.	4.534	2.329
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	S.E.	65	60
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	S.E.	10.062	708
Rég.entidades navieras	S.E.	0	0
Por reserva para inversiones en Canarias	S.E.	240	283
Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial	S.E.	566	566
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	S.E.	0	0
Por correcciones entidades normativa foral	S.E.	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	S.E.	0	0
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	S.E.	140	140
Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible	S.E.	270	165
SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión	S.E.	0	0
Por otras correcciones al resultado	S.E.	5.672	21.260
D I S M I N U C I O N E S	S.E.	214.895	146.698
Impuesto sobre Sociedades	S.E.	13.520	11.560
Disminuciones diversas	S.E.	201.374	135.138
Diferencias entre amortización contable y fiscal	S.E.	2.097	1.085
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	S.E.	287	298
Amort. inmovilizado I+D	S.E.	0	0
Libertad amort.gastos I+D	S.E.	479	351
Libertad amort.con mantenimiento empleo	S.E.	2.602	2.057
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	S.E.	3.470	3.300
Otros supuestos de libertad de amortización	S.E.	1.111	911
Pymes: libertad amortización	S.E.	11.879	9.806
Pymes: amortiz.acelerada	S.E.	7.729	6.255
Cesión de bienes con opción de compra	S.E.	22	1
Arrendamiento financiero: régimen especial	S.E.	3.188	2.912
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	S.E.	0	0
Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13	S.E.	5.929	1.397
Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos	S.E.	0	0
Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2	S.E.	0	0
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	S.E.	5	3
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	S.E.	2.184	1.216
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	S.E.	48	0
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	S.E.	0	0
Deducción del fondo de comercio	S.E.	127	120
Deducción del intangible de vida útil indefinida	S.E.	781	684
Provisiones y gastos por pensiones	S.E.	47	47
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	S.E.	7.231	2.350
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	S.E.	0	0
Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)	S.E.	2.325	285
Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)	S.E.	0	0
Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero	S.E.	5	0
Revalorizaciones contables	S.E.	899	899
Aplicación del valor normal de mercado	S.E.	861	165
Ingresos por donaciones por terceros	S.E.	138	12
Corrección rentas depreciación monetaria	S.E.	9.431	9.060
Gts.oper.acciones propias	S.E.	1.297	1.286
Errores contables	S.E.	4.230	1.963
Operaciones a plazos	S.E.	16.285	10.709
Reversión del deterioro valor patrimonial	S.E.	0	0
Rentas negativas art.19.11 y 12	S.E.	0	0
Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14	S.E.	9.963	9.963
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	S.E.	3.256	1.180
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	S.E.	599	541
Exención por doble imposición internacional	S.E.	22.582	20.321
Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41	S.E.	178	14
Reducción ingresos activos intangibles	S.E.	2.147	1.991
Obra benéfico-social cajas	S.E.	0	0
Agrupa.interés económico y UTES	S.E.	2.011	1.939
Soc.y fondos capital-riesgo	S.E.	0	0
Valor.bienes y derechos	S.E.	2.706	26
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	S.E.	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	S.E.	0	0
Rég.fiscal valores extranjeros	S.E.	0	0
Transparencia fiscal internacional	S.E.	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	S.E.	5.774	2.153
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	S.E.	24	2
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	S.E.	12.689	478
Montes vecinales en mano común	S.E.	14.448	4.722
Régimen entidades navieras	S.E.	0	0
Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio	S.E.	9.584	9.596
Reserva para inversiones en Canarias	S.E.	13.077	12.968
Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial	S.E.	0	0
Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	S.E.	0	0
Correcciones entidades normativa foral	S.E.	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	S.E.	174	32
Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI	S.E.	0	4
Otras correcciones al resultado	S.E.	17.473	12.037
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas	S.E.	1.818.107	1.621.193
Compensaciones de B.I. negativas	S.E.	333.373	100.423
Base imponible positiva	S.E.	1.496.114	1.520.769

Notas

Unidades: Importe en miles de euros