Cuentas anuales Sociedades: 2014

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca

Ajustes al resultado contable

Sociedades no financieras

Total Sociedades no financieras

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca
Ejercicio 2014

Conceptos	Total	R.C. > 0	B.I. > 0
NUMERO	S.E.	4.944	3.657
Resultado contable	S.E.	312.646	262.383
A U M E N T O S	S.E.	119.912	109.713
Impuesto sobre Sociedades	S.E.	76.884	72.547
Aumentos diversos	S.E.	43.027	37.166
Diferencias entre amortización contable y fiscal	S.E.	545	419
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	S.E.	11.000	11.015
Amort. inmovilizado I+D	S.E.	0	0
Libertad amort.gastos I+D	S.E.	71	71
Libertad amort.con mantenimiento empleo	S.E.	2.489	2.508
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	S.E.	1.239	1.515
Otros supuestos de libertad de amortización	S.E.	581	576
Pymes: libertad amortización	S.E.	676	641
Pymes: amortiz.acelerada	S.E.	733	645
Cesión de bienes con opción de compra	S.E.	1	1
Arrendamiento financiero: régimen especial	S.E.	522	436
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	S.E.	0	0
Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13	S.E.	417	1.101
Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos	S.E.	0	0
Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2	S.E.	0	0
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	S.E.	33	33
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	S.E.	975	977
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	S.E.	20	20
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	S.E.	3	3
Deducción del fondo de comercio	S.E.	0	0
Deducción del intangible de vida útil indefinida	S.E.	0	0
Provisiones y gastos por pensiones	S.E.	33	33
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	S.E.	464	514
Gastos por donativos y liberalidades	S.E.	427	372
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	S.E.	0	0
Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo	S.E.	59	59
Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)	S.E.	1.196	1.776
Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)	S.E.	0	0
Otros gastos no deducibles	S.E.	5.542	6.331
Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero	S.E.	0	0
Revalorizaciones contables	S.E.	0	0
Aplicación del valor normal de mercado	S.E.	26	26
Ingresos por donaciones por terceros	S.E.	882	0
Errores contables	S.E.	129	107
Operaciones a plazos	S.E.	2.657	4.545
Reversión del deterioro valor patrimonial	S.E.	236	236
Rentas negativas art.19.11 y 12	S.E.	0	0
Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14	S.E.	0	0
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	S.E.	57	57
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	S.E.	83	75
Reinversión de beneficios extraordinarios	S.E.	40	24
Gastos no deducibles por reinversión	S.E.	1	1
Exención por doble imposición internacional	S.E.	0	0
Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41	S.E.	0	0
Obra benéfico-social cajas	S.E.	0	0
Agrupa.interés económico y UTES	S.E.	56	56
Soc.y fondos capital-riesgo	S.E.	0	0
Valor.bienes y derechos	S.E.	16	173
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	S.E.	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	S.E.	0	0
Rég.fiscal valores extranjeros	S.E.	0	0
Transparencia fiscal internacional	S.E.	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	S.E.	696	902
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	S.E.	50	50
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	S.E.	8.864	0
Rég.entidades navieras	S.E.	0	0
Por reserva para inversiones en Canarias	S.E.	0	0
Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial	S.E.	566	566
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	S.E.	0	0
Por correcciones entidades normativa foral	S.E.	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	S.E.	0	0
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	S.E.	0	0
Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible	S.E.	117	117
SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión	S.E.	0	0
Por otras correcciones al resultado	S.E.	1.528	1.185
D I S M I N U C I O N E S	S.E.	43.925	31.620
Impuesto sobre Sociedades	S.E.	2.018	1.871
Disminuciones diversas	S.E.	41.907	29.750
Diferencias entre amortización contable y fiscal	S.E.	105	95
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	S.E.	1	1
Amort. inmovilizado I+D	S.E.	0	0
Libertad amort.gastos I+D	S.E.	72	64
Libertad amort.con mantenimiento empleo	S.E.	260	260
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	S.E.	10	34
Otros supuestos de libertad de amortización	S.E.	144	144
Pymes: libertad amortización	S.E.	2.026	2.001
Pymes: amortiz.acelerada	S.E.	1.186	1.115
Cesión de bienes con opción de compra	S.E.	0	0
Arrendamiento financiero: régimen especial	S.E.	396	324
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	S.E.	0	0
Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13	S.E.	741	741
Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos	S.E.	0	0
Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2	S.E.	0	0
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	S.E.	2	2
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	S.E.	871	860
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	S.E.	0	0
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	S.E.	0	0
Deducción del fondo de comercio	S.E.	14	14
Deducción del intangible de vida útil indefinida	S.E.	3	3
Provisiones y gastos por pensiones	S.E.	47	47
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	S.E.	279	279
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	S.E.	0	0
Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)	S.E.	156	17
Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)	S.E.	0	0
Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero	S.E.	5	0
Revalorizaciones contables	S.E.	90	90
Aplicación del valor normal de mercado	S.E.	146	146
Ingresos por donaciones por terceros	S.E.	126	0
Corrección rentas depreciación monetaria	S.E.	2.547	2.488
Gts.oper.acciones propias	S.E.	1.272	1.272
Errores contables	S.E.	414	305
Operaciones a plazos	S.E.	5.853	5.573
Reversión del deterioro valor patrimonial	S.E.	0	0
Rentas negativas art.19.11 y 12	S.E.	0	0
Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14	S.E.	0	0
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	S.E.	274	274
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	S.E.	159	119
Exención por doble imposición internacional	S.E.	8.906	8.051
Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41	S.E.	164	0
Reducción ingresos activos intangibles	S.E.	1.954	1.954
Obra benéfico-social cajas	S.E.	0	0
Agrupa.interés económico y UTES	S.E.	792	792
Soc.y fondos capital-riesgo	S.E.	0	0
Valor.bienes y derechos	S.E.	26	26
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	S.E.	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	S.E.	0	0
Rég.fiscal valores extranjeros	S.E.	0	0
Transparencia fiscal internacional	S.E.	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	S.E.	930	802
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	S.E.	0	0
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	S.E.	9.876	0
Montes vecinales en mano común	S.E.	5	0
Régimen entidades navieras	S.E.	0	0
Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio	S.E.	1.590	1.581
Reserva para inversiones en Canarias	S.E.	0	0
Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial	S.E.	0	0
Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	S.E.	0	0
Correcciones entidades normativa foral	S.E.	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	S.E.	2	2
Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI	S.E.	0	0
Otras correcciones al resultado	S.E.	462	273
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas	S.E.	388.633	340.475
Compensaciones de B.I. negativas	S.E.	82.926	30.799
Base imponible positiva	S.E.	305.924	309.676

Notas

Unidades: Importe en miles de euros