Cuentas anuales Sociedades: 2014

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Servicios sociales

Ajustes al resultado contable

Sociedades no financieras

Total Sociedades no financieras

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Servicios sociales
Ejercicio 2014

Conceptos	Total	R.C. > 0	B.I. > 0
NUMERO	S.E.	5.247	3.850
Resultado contable	S.E.	294.033	240.197
A U M E N T O S	S.E.	571.701	220.948
Impuesto sobre Sociedades	S.E.	72.391	70.996
Aumentos diversos	S.E.	499.310	149.952
Diferencias entre amortización contable y fiscal	S.E.	2.822	3.834
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	S.E.	7.033	7.340
Amort. inmovilizado I+D	S.E.	51	0
Libertad amort.gastos I+D	S.E.	13	13
Libertad amort.con mantenimiento empleo	S.E.	1.615	1.614
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	S.E.	1.925	1.925
Otros supuestos de libertad de amortización	S.E.	394	532
Pymes: libertad amortización	S.E.	807	850
Pymes: amortiz.acelerada	S.E.	211	188
Cesión de bienes con opción de compra	S.E.	0	0
Arrendamiento financiero: régimen especial	S.E.	1.505	1.418
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	S.E.	0	0
Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13	S.E.	1.642	1.638
Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos	S.E.	150	150
Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2	S.E.	0	0
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	S.E.	2	2
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	S.E.	236	244
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	S.E.	57	57
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	S.E.	0	0
Deducción del fondo de comercio	S.E.	7	7
Deducción del intangible de vida útil indefinida	S.E.	0	0
Provisiones y gastos por pensiones	S.E.	106	106
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	S.E.	2.854	2.719
Gastos por donativos y liberalidades	S.E.	1.075	1.228
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	S.E.	0	0
Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo	S.E.	0	0
Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)	S.E.	2.678	2.678
Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)	S.E.	0	0
Otros gastos no deducibles	S.E.	3.253	3.504
Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero	S.E.	0	0
Revalorizaciones contables	S.E.	0	0
Aplicación del valor normal de mercado	S.E.	152	108
Ingresos por donaciones por terceros	S.E.	0	0
Errores contables	S.E.	460	1.115
Operaciones a plazos	S.E.	8	5.096
Reversión del deterioro valor patrimonial	S.E.	0	0
Rentas negativas art.19.11 y 12	S.E.	0	0
Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14	S.E.	28	28
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	S.E.	10	11
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	S.E.	80	80
Reinversión de beneficios extraordinarios	S.E.	6	6
Gastos no deducibles por reinversión	S.E.	28	28
Exención por doble imposición internacional	S.E.	0	0
Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41	S.E.	0	0
Obra benéfico-social cajas	S.E.	0	0
Agrupa.interés económico y UTES	S.E.	1.620	1.544
Soc.y fondos capital-riesgo	S.E.	0	0
Valor.bienes y derechos	S.E.	0	0
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	S.E.	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	S.E.	0	0
Rég.fiscal valores extranjeros	S.E.	0	0
Transparencia fiscal internacional	S.E.	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	S.E.	8.075	63.592
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	S.E.	606	2.145
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	S.E.	457.964	43.982
Rég.entidades navieras	S.E.	0	0
Por reserva para inversiones en Canarias	S.E.	0	0
Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial	S.E.	0	0
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	S.E.	0	0
Por correcciones entidades normativa foral	S.E.	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	S.E.	0	0
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	S.E.	0	0
Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible	S.E.	0	0
SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión	S.E.	0	0
Por otras correcciones al resultado	S.E.	1.836	2.169
D I S M I N U C I O N E S	S.E.	519.283	123.460
Impuesto sobre Sociedades	S.E.	1.370	956
Disminuciones diversas	S.E.	517.913	122.504
Diferencias entre amortización contable y fiscal	S.E.	551	758
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	S.E.	0	0
Amort. inmovilizado I+D	S.E.	0	0
Libertad amort.gastos I+D	S.E.	0	0
Libertad amort.con mantenimiento empleo	S.E.	178	145
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	S.E.	98	98
Otros supuestos de libertad de amortización	S.E.	131	105
Pymes: libertad amortización	S.E.	1.014	828
Pymes: amortiz.acelerada	S.E.	1.420	1.325
Cesión de bienes con opción de compra	S.E.	0	0
Arrendamiento financiero: régimen especial	S.E.	471	417
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	S.E.	0	0
Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13	S.E.	375	376
Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos	S.E.	0	0
Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2	S.E.	0	0
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	S.E.	4	4
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	S.E.	57	57
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	S.E.	86	86
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	S.E.	0	0
Deducción del fondo de comercio	S.E.	61	61
Deducción del intangible de vida útil indefinida	S.E.	1	1
Provisiones y gastos por pensiones	S.E.	2	2
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	S.E.	3.300	2.762
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	S.E.	0	0
Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)	S.E.	250	0
Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)	S.E.	0	0
Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero	S.E.	0	0
Revalorizaciones contables	S.E.	0	0
Aplicación del valor normal de mercado	S.E.	47	0
Ingresos por donaciones por terceros	S.E.	8	7
Corrección rentas depreciación monetaria	S.E.	63	0
Gts.oper.acciones propias	S.E.	1	1
Errores contables	S.E.	328	316
Operaciones a plazos	S.E.	0	0
Reversión del deterioro valor patrimonial	S.E.	0	0
Rentas negativas art.19.11 y 12	S.E.	0	0
Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14	S.E.	0	0
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	S.E.	302	302
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	S.E.	8	0
Exención por doble imposición internacional	S.E.	0	0
Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41	S.E.	0	0
Reducción ingresos activos intangibles	S.E.	180	154
Obra benéfico-social cajas	S.E.	0	0
Agrupa.interés económico y UTES	S.E.	2.629	2.431
Soc.y fondos capital-riesgo	S.E.	0	0
Valor.bienes y derechos	S.E.	105	105
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	S.E.	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	S.E.	0	0
Rég.fiscal valores extranjeros	S.E.	0	0
Transparencia fiscal internacional	S.E.	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	S.E.	10.192	65.844
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	S.E.	104	1.500
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	S.E.	486.502	44.403
Montes vecinales en mano común	S.E.	0	0
Régimen entidades navieras	S.E.	0	0
Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio	S.E.	338	338
Reserva para inversiones en Canarias	S.E.	0	0
Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial	S.E.	0	0
Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	S.E.	0	0
Correcciones entidades normativa foral	S.E.	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	S.E.	0	0
Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI	S.E.	0	0
Otras correcciones al resultado	S.E.	9.111	79
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas	S.E.	346.402	337.636
Compensaciones de B.I. negativas	S.E.	28.452	8.784
Base imponible positiva	S.E.	322.998	328.901

Notas

Unidades: Importe en miles de euros