Cuentas anuales Sociedades: 2014

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Servicios a Empresas

Ajustes al resultado contable

Sociedades no financieras

Total Sociedades no financieras

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Servicios a Empresas
Ejercicio 2014

Conceptos	Total	R.C. > 0	B.I. > 0
NUMERO	S.E.	13.534	9.042
Resultado contable	S.E.	1.114.221	794.523
A U M E N T O S	S.E.	381.621	763.174
Impuesto sobre Sociedades	S.E.	162.356	159.760
Aumentos diversos	S.E.	219.264	603.414
Diferencias entre amortización contable y fiscal	S.E.	1.345	1.404
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	S.E.	24.624	19.865
Amort. inmovilizado I+D	S.E.	337	16
Libertad amort.gastos I+D	S.E.	2.263	283
Libertad amort.con mantenimiento empleo	S.E.	457	424
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	S.E.	1.012	895
Otros supuestos de libertad de amortización	S.E.	1.827	1.725
Pymes: libertad amortización	S.E.	1.898	1.470
Pymes: amortiz.acelerada	S.E.	579	361
Cesión de bienes con opción de compra	S.E.	0	0
Arrendamiento financiero: régimen especial	S.E.	1.685	1.705
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	S.E.	0	0
Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13	S.E.	3.810	11.837
Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos	S.E.	574	621
Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2	S.E.	56	0
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	S.E.	35	34
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	S.E.	1.088	5.795
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	S.E.	153	2.935
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	S.E.	131	131
Deducción del fondo de comercio	S.E.	0	0
Deducción del intangible de vida útil indefinida	S.E.	0	0
Provisiones y gastos por pensiones	S.E.	161	161
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	S.E.	44.169	45.612
Gastos por donativos y liberalidades	S.E.	8.479	8.492
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	S.E.	0	0
Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo	S.E.	1	128
Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)	S.E.	13.357	116.508
Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)	S.E.	2.864	2.864
Otros gastos no deducibles	S.E.	9.475	10.455
Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero	S.E.	0	0
Revalorizaciones contables	S.E.	0	0
Aplicación del valor normal de mercado	S.E.	520	242.141
Ingresos por donaciones por terceros	S.E.	9	9
Errores contables	S.E.	465	262
Operaciones a plazos	S.E.	1.945	1.905
Reversión del deterioro valor patrimonial	S.E.	0	0
Rentas negativas art.19.11 y 12	S.E.	55	0
Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14	S.E.	0	0
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	S.E.	323	313
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	S.E.	26.649	87.456
Reinversión de beneficios extraordinarios	S.E.	6	6
Gastos no deducibles por reinversión	S.E.	75	69
Exención por doble imposición internacional	S.E.	109	4
Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41	S.E.	268	105
Obra benéfico-social cajas	S.E.	0	0
Agrupa.interés económico y UTES	S.E.	3.600	4.277
Soc.y fondos capital-riesgo	S.E.	0	0
Valor.bienes y derechos	S.E.	2.134	2.134
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	S.E.	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	S.E.	0	0
Rég.fiscal valores extranjeros	S.E.	0	0
Transparencia fiscal internacional	S.E.	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	S.E.	13.045	6.391
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	S.E.	115	115
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	S.E.	45.607	18.038
Rég.entidades navieras	S.E.	0	0
Por reserva para inversiones en Canarias	S.E.	0	0
Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial	S.E.	0	0
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	S.E.	0	0
Por correcciones entidades normativa foral	S.E.	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	S.E.	0	0
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	S.E.	43	42
Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible	S.E.	167	171
SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión	S.E.	0	0
Por otras correcciones al resultado	S.E.	3.746	6.254
D I S M I N U C I O N E S	S.E.	239.336	332.433
Impuesto sobre Sociedades	S.E.	27.591	33.605
Disminuciones diversas	S.E.	211.745	298.828
Diferencias entre amortización contable y fiscal	S.E.	679	957
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	S.E.	25	25
Amort. inmovilizado I+D	S.E.	2.836	0
Libertad amort.gastos I+D	S.E.	7.470	413
Libertad amort.con mantenimiento empleo	S.E.	206	206
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	S.E.	39	14
Otros supuestos de libertad de amortización	S.E.	229	151
Pymes: libertad amortización	S.E.	1.974	1.653
Pymes: amortiz.acelerada	S.E.	1.095	720
Cesión de bienes con opción de compra	S.E.	0	0
Arrendamiento financiero: régimen especial	S.E.	514	437
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	S.E.	0	0
Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13	S.E.	3.150	396
Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos	S.E.	180	0
Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2	S.E.	11	0
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	S.E.	289	286
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	S.E.	1.549	541
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	S.E.	1.498	0
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	S.E.	0	0
Deducción del fondo de comercio	S.E.	113	77
Deducción del intangible de vida útil indefinida	S.E.	26	26
Provisiones y gastos por pensiones	S.E.	214	214
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	S.E.	11.736	9.629
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	S.E.	0	0
Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)	S.E.	924	43
Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)	S.E.	0	0
Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero	S.E.	0	0
Revalorizaciones contables	S.E.	0	0
Aplicación del valor normal de mercado	S.E.	20	30.504
Ingresos por donaciones por terceros	S.E.	43	0
Corrección rentas depreciación monetaria	S.E.	598	428
Gts.oper.acciones propias	S.E.	6	6
Errores contables	S.E.	3.125	1.253
Operaciones a plazos	S.E.	23.542	2.017
Reversión del deterioro valor patrimonial	S.E.	0	0
Rentas negativas art.19.11 y 12	S.E.	21	0
Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14	S.E.	7.502	0
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	S.E.	1.150	640
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	S.E.	1.767	94
Exención por doble imposición internacional	S.E.	31.436	199.997
Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41	S.E.	6.091	4.248
Reducción ingresos activos intangibles	S.E.	11.726	632
Obra benéfico-social cajas	S.E.	0	0
Agrupa.interés económico y UTES	S.E.	15.725	14.329
Soc.y fondos capital-riesgo	S.E.	0	0
Valor.bienes y derechos	S.E.	181	13
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	S.E.	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	S.E.	0	0
Rég.fiscal valores extranjeros	S.E.	0	0
Transparencia fiscal internacional	S.E.	15	0
Régimen ent.parcialmente exentas	S.E.	14.842	6.751
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	S.E.	260	189
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	S.E.	54.224	18.141
Montes vecinales en mano común	S.E.	0	0
Régimen entidades navieras	S.E.	0	0
Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio	S.E.	289	287
Reserva para inversiones en Canarias	S.E.	0	0
Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial	S.E.	0	0
Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	S.E.	0	0
Correcciones entidades normativa foral	S.E.	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	S.E.	0	0
Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI	S.E.	0	0
Otras correcciones al resultado	S.E.	4.424	3.509
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas	S.E.	1.257.430	1.226.189
Compensaciones de B.I. negativas	S.E.	118.423	31.356
Base imponible positiva	S.E.	1.153.969	1.194.833

Notas

Unidades: Importe en miles de euros