Cuentas anuales Sociedades: 2014

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua

Ajustes al resultado contable

Sociedades no financieras

Total Sociedades no financieras

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Ejercicio 2014

Conceptos	Total	R.C. > 0	B.I. > 0
NUMERO	5.216	1.342	969
Resultado contable	547.201	815.788	681.700
A U M E N T O S	964.018	784.007	808.169
Impuesto sobre Sociedades	109.913	78.626	91.009
Aumentos diversos	854.104	705.381	717.160
Diferencias entre amortización contable y fiscal	7.887	6.743	2.490
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	285.893	257.272	246.912
Amort. inmovilizado I+D	19	19	19
Libertad amort.gastos I+D	0	0	0
Libertad amort.con mantenimiento empleo	17.320	17.320	17.276
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	11.753	11.604	11.549
Otros supuestos de libertad de amortización	11.078	11.075	472
Pymes: libertad amortización	389	319	321
Pymes: amortiz.acelerada	1.618	1.023	1.243
Cesión de bienes con opción de compra	0	0	0
Arrendamiento financiero: régimen especial	2.355	1.115	942
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	0	0	0
Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13	3.650	1.037	2.240
Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos	69.473	69.473	69.473
Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2	0	0	0
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	0	0	0
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	143	143	143
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	46	46	0
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	0	0	0
Deducción del fondo de comercio	0	0	0
Deducción del intangible de vida útil indefinida	0	0	0
Provisiones y gastos por pensiones	3.475	3.475	3.475
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	55.210	34.544	44.730
Gastos por donativos y liberalidades	2.996	2.434	2.446
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	0	0
Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo	100	19	56
Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)	111.264	105.803	110.236
Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)	108	0	107
Otros gastos no deducibles	35.705	32.830	32.116
Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero	0	0	0
Revalorizaciones contables	836	611	611
Aplicación del valor normal de mercado	121	7	6
Ingresos por donaciones por terceros	0	0	0
Errores contables	217	132	132
Operaciones a plazos	73	73	73
Reversión del deterioro valor patrimonial	0	0	0
Rentas negativas art.19.11 y 12	0	0	0
Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14	3	3	0
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	4.486	4.213	2.097
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	101.593	47.383	52.788
Reinversión de beneficios extraordinarios	3	3	3
Gastos no deducibles por reinversión	13	10	0
Exención por doble imposición internacional	0	0	0
Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41	0	0	0
Obra benéfico-social cajas	0	0	0
Agrupa.interés económico y UTES	51.309	50.523	51.304
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	0
Valor.bienes y derechos	0	0	0
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	622	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	0
Rég.fiscal valores extranjeros	0	0	0
Transparencia fiscal internacional	0	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	61.308	35.498	56.103
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	2.603	2.603	276
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	757	0	0
Rég.entidades navieras	0	0	0
Por reserva para inversiones en Canarias	0	0	0
Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial	0	0	0
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0
Por correcciones entidades normativa foral	0	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	0	0	0
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	4	4	0
Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible	0	0	0
SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión	0	0	0
Por otras correcciones al resultado	9.671	8.023	7.518
D I S M I N U C I O N E S	794.992	698.086	637.386
Impuesto sobre Sociedades	145.816	119.029	118.992
Disminuciones diversas	649.176	579.057	518.394
Diferencias entre amortización contable y fiscal	11.202	9.654	9.297
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	0	0	0
Amort. inmovilizado I+D	0	0	0
Libertad amort.gastos I+D	0	0	0
Libertad amort.con mantenimiento empleo	67.889	62.217	17.499
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	119.866	115.021	115.021
Otros supuestos de libertad de amortización	37.801	37.801	3.593
Pymes: libertad amortización	2.654	2.617	502
Pymes: amortiz.acelerada	2.355	847	588
Cesión de bienes con opción de compra	0	0	0
Arrendamiento financiero: régimen especial	671	484	107
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	0	0	0
Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13	31.375	5.506	31.066
Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos	96.728	96.728	96.728
Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2	0	0	0
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	0	0	0
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	696	696	696
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	139	139	0
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	500	500	500
Deducción del fondo de comercio	0	0	0
Deducción del intangible de vida útil indefinida	0	0	0
Provisiones y gastos por pensiones	6.986	6.986	6.986
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	89.064	87.411	86.562
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	0	0
Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)	337	304	337
Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)	0	0	0
Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero	0	0	0
Revalorizaciones contables	0	0	0
Aplicación del valor normal de mercado	2	2	2
Ingresos por donaciones por terceros	0	0	0
Corrección rentas depreciación monetaria	32	32	32
Gts.oper.acciones propias	5	1	1
Errores contables	2.723	670	172
Operaciones a plazos	0	0	0
Reversión del deterioro valor patrimonial	1.573	0	0
Rentas negativas art.19.11 y 12	0	0	0
Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14	0	0	0
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	5.291	4.783	2.457
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	3.102	2.647	641
Exención por doble imposición internacional	12.452	12.452	12.452
Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41	823	342	823
Reducción ingresos activos intangibles	0	0	0
Obra benéfico-social cajas	0	0	0
Agrupa.interés económico y UTES	27.793	27.002	27.793
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	0
Valor.bienes y derechos	0	0	0
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	289	289	130
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	0
Rég.fiscal valores extranjeros	0	0	0
Transparencia fiscal internacional	0	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	65.814	44.996	56.145
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	2.550	2.550	89
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	795	47	0
Montes vecinales en mano común	0	0	0
Régimen entidades navieras	0	0	0
Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio	91	91	91
Reserva para inversiones en Canarias	0	0	0
Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial	0	0	0
Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0
Correcciones entidades normativa foral	0	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	0	0	0
Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI	0	0	0
Otras correcciones al resultado	57.576	56.240	48.084
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas	779.017	901.710	915.273
Compensaciones de B.I. negativas	48.853	46.250	32.595
Base imponible positiva	882.678	857.729	882.678

Notas

Unidades: Importe en miles de euros