Cuentas anuales Sociedades: 2014

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Otros servicios personales y de ocio

Ajustes al resultado contable

Sociedades no financieras

Total Sociedades no financieras

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Ejercicio 2014

Conceptos	Total	R.C. > 0	B.I. > 0
NUMERO	31.273	9.255	S.E.
Resultado contable	-207.310	295.002	S.E.
A U M E N T O S	712.937	399.513	S.E.
Impuesto sobre Sociedades	65.015	59.712	S.E.
Aumentos diversos	647.922	339.801	S.E.
Diferencias entre amortización contable y fiscal	3.058	2.368	S.E.
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	36.335	24.885	S.E.
Amort. inmovilizado I+D	0	0	S.E.
Libertad amort.gastos I+D	1	0	S.E.
Libertad amort.con mantenimiento empleo	759	698	S.E.
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	1.592	1.364	S.E.
Otros supuestos de libertad de amortización	1.328	883	S.E.
Pymes: libertad amortización	1.620	1.097	S.E.
Pymes: amortiz.acelerada	1.234	734	S.E.
Cesión de bienes con opción de compra	0	0	S.E.
Arrendamiento financiero: régimen especial	2.619	1.885	S.E.
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	8	0	S.E.
Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13	2.137	297	S.E.
Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos	7.775	250	S.E.
Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2	0	0	S.E.
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	165	165	S.E.
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	7.040	2.758	S.E.
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	32	32	S.E.
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	0	0	S.E.
Deducción del fondo de comercio	3	3	S.E.
Deducción del intangible de vida útil indefinida	0	0	S.E.
Provisiones y gastos por pensiones	940	636	S.E.
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	9.060	1.341	S.E.
Gastos por donativos y liberalidades	10.230	3.769	S.E.
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	0	S.E.
Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo	10	9	S.E.
Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)	12.890	22	S.E.
Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)	11	2	S.E.
Otros gastos no deducibles	24.648	7.752	S.E.
Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero	0	0	S.E.
Revalorizaciones contables	0	0	S.E.
Aplicación del valor normal de mercado	4.840	4.593	S.E.
Ingresos por donaciones por terceros	42	42	S.E.
Errores contables	3.009	647	S.E.
Operaciones a plazos	5.048	4.097	S.E.
Reversión del deterioro valor patrimonial	12	11	S.E.
Rentas negativas art.19.11 y 12	65	0	S.E.
Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14	0	0	S.E.
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	2.049	231	S.E.
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	20.705	4.429	S.E.
Reinversión de beneficios extraordinarios	378	312	S.E.
Gastos no deducibles por reinversión	224	87	S.E.
Exención por doble imposición internacional	5	0	S.E.
Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41	0	0	S.E.
Obra benéfico-social cajas	0	0	S.E.
Agrupa.interés económico y UTES	44	43	S.E.
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	S.E.
Valor.bienes y derechos	70	0	S.E.
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	0	S.E.
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	S.E.
Rég.fiscal valores extranjeros	0	0	S.E.
Transparencia fiscal internacional	0	0	S.E.
Régimen ent.parcialmente exentas	262.797	136.316	S.E.
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	30.080	8.189	S.E.
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	185.839	124.930	S.E.
Rég.entidades navieras	0	0	S.E.
Por reserva para inversiones en Canarias	0	0	S.E.
Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial	0	0	S.E.
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	S.E.
Por correcciones entidades normativa foral	0	0	S.E.
Exención transmisión bienes inmuebles	0	0	S.E.
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	0	0	S.E.
Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible	28	9	S.E.
SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión	0	0	S.E.
Por otras correcciones al resultado	9.193	4.916	S.E.
D I S M I N U C I O N E S	623.424	393.427	S.E.
Impuesto sobre Sociedades	55.134	16.257	S.E.
Disminuciones diversas	568.289	377.170	S.E.
Diferencias entre amortización contable y fiscal	885	782	S.E.
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	57	6	S.E.
Amort. inmovilizado I+D	0	0	S.E.
Libertad amort.gastos I+D	0	0	S.E.
Libertad amort.con mantenimiento empleo	1.024	1.024	S.E.
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	724	642	S.E.
Otros supuestos de libertad de amortización	318	313	S.E.
Pymes: libertad amortización	1.827	1.696	S.E.
Pymes: amortiz.acelerada	1.430	880	S.E.
Cesión de bienes con opción de compra	34	1	S.E.
Arrendamiento financiero: régimen especial	1.402	1.252	S.E.
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	0	0	S.E.
Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13	10.066	10.003	S.E.
Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos	233	228	S.E.
Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2	0	0	S.E.
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	69	69	S.E.
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	484	364	S.E.
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	10	0	S.E.
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	0	0	S.E.
Deducción del fondo de comercio	160	88	S.E.
Deducción del intangible de vida útil indefinida	15	14	S.E.
Provisiones y gastos por pensiones	698	101	S.E.
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	2.522	1.106	S.E.
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	0	S.E.
Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)	3.275	458	S.E.
Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)	0	0	S.E.
Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero	0	0	S.E.
Revalorizaciones contables	0	0	S.E.
Aplicación del valor normal de mercado	0	0	S.E.
Ingresos por donaciones por terceros	46	46	S.E.
Corrección rentas depreciación monetaria	4.596	4.522	S.E.
Gts.oper.acciones propias	42	9	S.E.
Errores contables	5.756	5.532	S.E.
Operaciones a plazos	14.505	14.505	S.E.
Reversión del deterioro valor patrimonial	369	369	S.E.
Rentas negativas art.19.11 y 12	0	0	S.E.
Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14	5.114	5.114	S.E.
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	1.781	777	S.E.
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	1.734	1.181	S.E.
Exención por doble imposición internacional	821	821	S.E.
Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41	612	612	S.E.
Reducción ingresos activos intangibles	0	0	S.E.
Obra benéfico-social cajas	0	0	S.E.
Agrupa.interés económico y UTES	140	111	S.E.
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	S.E.
Valor.bienes y derechos	0	0	S.E.
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	0	S.E.
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	S.E.
Rég.fiscal valores extranjeros	0	0	S.E.
Transparencia fiscal internacional	0	0	S.E.
Régimen ent.parcialmente exentas	258.231	153.096	S.E.
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	27.101	6.044	S.E.
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	217.130	161.430	S.E.
Montes vecinales en mano común	0	0	S.E.
Régimen entidades navieras	0	0	S.E.
Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio	71	69	S.E.
Reserva para inversiones en Canarias	0	0	S.E.
Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial	0	0	S.E.
Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	S.E.
Correcciones entidades normativa foral	0	0	S.E.
Exención transmisión bienes inmuebles	14	14	S.E.
Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI	0	0	S.E.
Otras correcciones al resultado	4.992	3.891	S.E.
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas	-117.797	301.088	S.E.
Compensaciones de B.I. negativas	97.570	92.226	S.E.
Base imponible positiva	238.779	228.109	S.E.

Notas

Unidades: Importe en miles de euros