Cuentas anuales Sociedades: 2014

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte

Ajustes al resultado contable

Sociedades no financieras

Total Sociedades no financieras

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ejercicio 2014

Conceptos	Total	R.C. > 0	B.I. > 0
NUMERO	S.E.	25.147	17.133
Resultado contable	S.E.	1.249.565	1.009.840
A U M E N T O S	S.E.	794.395	780.080
Impuesto sobre Sociedades	S.E.	366.489	362.910
Aumentos diversos	S.E.	427.906	417.170
Diferencias entre amortización contable y fiscal	S.E.	4.355	4.357
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	S.E.	91.168	97.296
Amort. inmovilizado I+D	S.E.	7	21
Libertad amort.gastos I+D	S.E.	779	778
Libertad amort.con mantenimiento empleo	S.E.	4.476	4.294
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	S.E.	6.902	6.811
Otros supuestos de libertad de amortización	S.E.	9.901	9.789
Pymes: libertad amortización	S.E.	2.060	1.878
Pymes: amortiz.acelerada	S.E.	1.947	1.858
Cesión de bienes con opción de compra	S.E.	81	488
Arrendamiento financiero: régimen especial	S.E.	10.825	9.592
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	S.E.	0	0
Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13	S.E.	4.356	25.693
Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos	S.E.	1.832	1.880
Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2	S.E.	0	0
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	S.E.	161	160
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	S.E.	1.613	4.456
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	S.E.	57	57
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	S.E.	0	0
Deducción del fondo de comercio	S.E.	133	466
Deducción del intangible de vida útil indefinida	S.E.	2	2
Provisiones y gastos por pensiones	S.E.	1.395	1.517
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	S.E.	32.091	45.351
Gastos por donativos y liberalidades	S.E.	2.971	3.028
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	S.E.	0	0
Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo	S.E.	5	5
Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)	S.E.	5.275	9.223
Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)	S.E.	8	8
Otros gastos no deducibles	S.E.	28.250	31.089
Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero	S.E.	0	0
Revalorizaciones contables	S.E.	0	0
Aplicación del valor normal de mercado	S.E.	86	117
Ingresos por donaciones por terceros	S.E.	3	3
Errores contables	S.E.	1.049	1.084
Operaciones a plazos	S.E.	3.200	3.580
Reversión del deterioro valor patrimonial	S.E.	95	95
Rentas negativas art.19.11 y 12	S.E.	0	0
Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14	S.E.	333	0
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	S.E.	2.522	3.454
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	S.E.	3.763	7.592
Reinversión de beneficios extraordinarios	S.E.	587	317
Gastos no deducibles por reinversión	S.E.	18	6
Exención por doble imposición internacional	S.E.	0	0
Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41	S.E.	30.237	30.237
Obra benéfico-social cajas	S.E.	0	0
Agrupa.interés económico y UTES	S.E.	1.099	1.094
Soc.y fondos capital-riesgo	S.E.	0	0
Valor.bienes y derechos	S.E.	0	0
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	S.E.	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	S.E.	0	0
Rég.fiscal valores extranjeros	S.E.	0	0
Transparencia fiscal internacional	S.E.	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	S.E.	135.225	68.992
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	S.E.	236	212
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	S.E.	8.562	879
Rég.entidades navieras	S.E.	0	0
Por reserva para inversiones en Canarias	S.E.	0	0
Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial	S.E.	24.953	24.953
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	S.E.	0	0
Por correcciones entidades normativa foral	S.E.	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	S.E.	17	17
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	S.E.	442	614
Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible	S.E.	2	2
SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión	S.E.	0	0
Por otras correcciones al resultado	S.E.	4.823	13.825
D I S M I N U C I O N E S	S.E.	408.655	266.265
Impuesto sobre Sociedades	S.E.	7.675	12.765
Disminuciones diversas	S.E.	400.980	253.500
Diferencias entre amortización contable y fiscal	S.E.	1.310	1.668
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	S.E.	270	186
Amort. inmovilizado I+D	S.E.	31	0
Libertad amort.gastos I+D	S.E.	490	490
Libertad amort.con mantenimiento empleo	S.E.	5.265	4.419
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	S.E.	1.787	1.180
Otros supuestos de libertad de amortización	S.E.	149	104
Pymes: libertad amortización	S.E.	4.642	3.414
Pymes: amortiz.acelerada	S.E.	3.557	2.855
Cesión de bienes con opción de compra	S.E.	211	225
Arrendamiento financiero: régimen especial	S.E.	9.034	6.917
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	S.E.	0	0
Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13	S.E.	24.430	4.803
Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos	S.E.	2.806	2.806
Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2	S.E.	26	26
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	S.E.	204	202
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	S.E.	883	3.514
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	S.E.	103	103
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	S.E.	64	171
Deducción del fondo de comercio	S.E.	642	667
Deducción del intangible de vida útil indefinida	S.E.	303	303
Provisiones y gastos por pensiones	S.E.	605	653
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	S.E.	29.181	26.647
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	S.E.	0	0
Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)	S.E.	195	264
Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)	S.E.	0	0
Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero	S.E.	0	0
Revalorizaciones contables	S.E.	0	0
Aplicación del valor normal de mercado	S.E.	90	90
Ingresos por donaciones por terceros	S.E.	28	4
Corrección rentas depreciación monetaria	S.E.	1.326	1.014
Gts.oper.acciones propias	S.E.	41	39
Errores contables	S.E.	3.519	2.837
Operaciones a plazos	S.E.	2.874	2.764
Reversión del deterioro valor patrimonial	S.E.	487	487
Rentas negativas art.19.11 y 12	S.E.	67	0
Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14	S.E.	8.813	0
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	S.E.	8.875	8.833
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	S.E.	978	957
Exención por doble imposición internacional	S.E.	4.373	3.336
Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41	S.E.	75.202	72.527
Reducción ingresos activos intangibles	S.E.	0	0
Obra benéfico-social cajas	S.E.	0	0
Agrupa.interés económico y UTES	S.E.	1.920	1.827
Soc.y fondos capital-riesgo	S.E.	0	0
Valor.bienes y derechos	S.E.	0	0
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	S.E.	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	S.E.	0	0
Rég.fiscal valores extranjeros	S.E.	0	0
Transparencia fiscal internacional	S.E.	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	S.E.	182.375	85.478
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	S.E.	231	5
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	S.E.	9.402	852
Montes vecinales en mano común	S.E.	0	0
Régimen entidades navieras	S.E.	3.373	3.373
Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio	S.E.	5.493	5.529
Reserva para inversiones en Canarias	S.E.	200	200
Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial	S.E.	0	0
Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	S.E.	0	0
Correcciones entidades normativa foral	S.E.	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	S.E.	55	55
Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI	S.E.	1	1
Otras correcciones al resultado	S.E.	5.071	1.677
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas	S.E.	1.635.016	1.523.699
Compensaciones de B.I. negativas	S.E.	225.461	70.809
Base imponible positiva	S.E.	1.424.575	1.452.907

Notas

Unidades: Importe en miles de euros