Cuentas anuales Sociedades: 2014

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Aragón , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte

Ajustes al resultado contable

Sociedades no financieras

Total Sociedades no financieras

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Aragón , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ejercicio 2014

Conceptos	Total	R.C. > 0	B.I. > 0
NUMERO	S.E.	4.973	3.397
Resultado contable	S.E.	331.413	285.299
A U M E N T O S	S.E.	183.305	182.883
Impuesto sobre Sociedades	S.E.	99.396	94.049
Aumentos diversos	S.E.	83.909	88.835
Diferencias entre amortización contable y fiscal	S.E.	4.716	4.830
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	S.E.	26.723	25.249
Amort. inmovilizado I+D	S.E.	33	11
Libertad amort.gastos I+D	S.E.	74	59
Libertad amort.con mantenimiento empleo	S.E.	3.654	1.943
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	S.E.	1.948	2.016
Otros supuestos de libertad de amortización	S.E.	3.058	2.786
Pymes: libertad amortización	S.E.	3.100	2.881
Pymes: amortiz.acelerada	S.E.	1.615	1.462
Cesión de bienes con opción de compra	S.E.	0	0
Arrendamiento financiero: régimen especial	S.E.	7.179	5.811
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	S.E.	0	0
Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13	S.E.	1.008	5.724
Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos	S.E.	11	11
Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2	S.E.	0	0
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	S.E.	0	0
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	S.E.	995	6.337
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	S.E.	216	354
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	S.E.	0	0
Deducción del fondo de comercio	S.E.	40	40
Deducción del intangible de vida útil indefinida	S.E.	4	4
Provisiones y gastos por pensiones	S.E.	184	183
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	S.E.	13.666	13.104
Gastos por donativos y liberalidades	S.E.	1.019	1.070
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	S.E.	2	0
Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo	S.E.	7	4
Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)	S.E.	3.229	2.817
Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)	S.E.	165	165
Otros gastos no deducibles	S.E.	6.410	7.039
Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero	S.E.	0	0
Revalorizaciones contables	S.E.	293	293
Aplicación del valor normal de mercado	S.E.	122	159
Ingresos por donaciones por terceros	S.E.	0	0
Errores contables	S.E.	20	61
Operaciones a plazos	S.E.	9	524
Reversión del deterioro valor patrimonial	S.E.	28	85
Rentas negativas art.19.11 y 12	S.E.	0	0
Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14	S.E.	0	0
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	S.E.	673	671
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	S.E.	412	1.070
Reinversión de beneficios extraordinarios	S.E.	36	27
Gastos no deducibles por reinversión	S.E.	5	5
Exención por doble imposición internacional	S.E.	1	1
Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41	S.E.	0	0
Obra benéfico-social cajas	S.E.	0	0
Agrupa.interés económico y UTES	S.E.	79	5
Soc.y fondos capital-riesgo	S.E.	0	0
Valor.bienes y derechos	S.E.	0	0
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	S.E.	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	S.E.	0	0
Rég.fiscal valores extranjeros	S.E.	0	0
Transparencia fiscal internacional	S.E.	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	S.E.	271	54
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	S.E.	56	59
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	S.E.	852	0
Rég.entidades navieras	S.E.	0	0
Por reserva para inversiones en Canarias	S.E.	0	0
Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial	S.E.	6	6
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	S.E.	0	0
Por correcciones entidades normativa foral	S.E.	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	S.E.	0	0
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	S.E.	0	0
Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible	S.E.	30	0
SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión	S.E.	0	0
Por otras correcciones al resultado	S.E.	1.960	1.915
D I S M I N U C I O N E S	S.E.	72.774	52.435
Impuesto sobre Sociedades	S.E.	7.264	5.626
Disminuciones diversas	S.E.	65.510	46.809
Diferencias entre amortización contable y fiscal	S.E.	3.258	3.091
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	S.E.	1	1
Amort. inmovilizado I+D	S.E.	0	0
Libertad amort.gastos I+D	S.E.	144	3
Libertad amort.con mantenimiento empleo	S.E.	1.260	111
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	S.E.	2.023	2.023
Otros supuestos de libertad de amortización	S.E.	4.705	3.897
Pymes: libertad amortización	S.E.	2.882	2.782
Pymes: amortiz.acelerada	S.E.	2.831	2.529
Cesión de bienes con opción de compra	S.E.	0	0
Arrendamiento financiero: régimen especial	S.E.	4.712	3.672
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	S.E.	0	0
Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13	S.E.	2.465	586
Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos	S.E.	1	1
Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2	S.E.	0	0
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	S.E.	57	56
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	S.E.	185	711
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	S.E.	0	0
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	S.E.	369	369
Deducción del fondo de comercio	S.E.	1.047	1.042
Deducción del intangible de vida útil indefinida	S.E.	184	184
Provisiones y gastos por pensiones	S.E.	116	115
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	S.E.	18.925	10.408
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	S.E.	0	0
Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)	S.E.	52	52
Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)	S.E.	0	0
Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero	S.E.	0	0
Revalorizaciones contables	S.E.	0	0
Aplicación del valor normal de mercado	S.E.	0	0
Ingresos por donaciones por terceros	S.E.	0	0
Corrección rentas depreciación monetaria	S.E.	181	182
Gts.oper.acciones propias	S.E.	15	10
Errores contables	S.E.	1.023	610
Operaciones a plazos	S.E.	200	200
Reversión del deterioro valor patrimonial	S.E.	63	63
Rentas negativas art.19.11 y 12	S.E.	0	0
Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14	S.E.	1.367	621
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	S.E.	5.489	4.750
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	S.E.	0	0
Exención por doble imposición internacional	S.E.	660	57
Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41	S.E.	170	170
Reducción ingresos activos intangibles	S.E.	0	0
Obra benéfico-social cajas	S.E.	0	0
Agrupa.interés económico y UTES	S.E.	31	22
Soc.y fondos capital-riesgo	S.E.	0	0
Valor.bienes y derechos	S.E.	0	0
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	S.E.	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	S.E.	0	0
Rég.fiscal valores extranjeros	S.E.	5.220	5.220
Transparencia fiscal internacional	S.E.	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	S.E.	304	0
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	S.E.	150	150
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	S.E.	1.176	0
Montes vecinales en mano común	S.E.	0	0
Régimen entidades navieras	S.E.	0	0
Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio	S.E.	1.112	1.105
Reserva para inversiones en Canarias	S.E.	1.403	1.403
Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial	S.E.	0	0
Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	S.E.	0	0
Correcciones entidades normativa foral	S.E.	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	S.E.	0	0
Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI	S.E.	0	0
Otras correcciones al resultado	S.E.	1.730	612
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas	S.E.	441.957	415.748
Compensaciones de B.I. negativas	S.E.	59.310	19.721
Base imponible positiva	S.E.	391.015	396.026

Notas

Unidades: Importe en miles de euros