Cuentas anuales Sociedades: 2014

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Navarra , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte

Ajustes al resultado contable

Sociedades no financieras

Total Sociedades no financieras

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Navarra , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ejercicio 2014

Conceptos	Total	R.C. > 0	B.I. > 0
NUMERO	51	30	28
Resultado contable	16.263	18.630	18.585
A U M E N T O S	12.811	11.379	11.146
Impuesto sobre Sociedades	3.135	2.985	2.976
Aumentos diversos	9.676	8.394	8.170
Diferencias entre amortización contable y fiscal	680	680	680
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	357	349	126
Amort. inmovilizado I+D	0	0	0
Libertad amort.gastos I+D	0	0	0
Libertad amort.con mantenimiento empleo	0	0	0
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	0	0	0
Otros supuestos de libertad de amortización	0	0	0
Pymes: libertad amortización	40	40	40
Pymes: amortiz.acelerada	0	0	0
Cesión de bienes con opción de compra	0	0	0
Arrendamiento financiero: régimen especial	0	0	0
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	0	0	0
Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13	27	27	27
Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos	0	0	0
Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2	0	0	0
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	0	0	0
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	1.181	150	150
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	0	0	0
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	0	0	0
Deducción del fondo de comercio	0	0	0
Deducción del intangible de vida útil indefinida	0	0	0
Provisiones y gastos por pensiones	58	58	58
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	923	923	923
Gastos por donativos y liberalidades	4	0	0
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	0	0
Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo	124	0	0
Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)	645	645	645
Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)	0	0	0
Otros gastos no deducibles	289	257	256
Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero	0	0	0
Revalorizaciones contables	0	0	0
Aplicación del valor normal de mercado	0	0	0
Ingresos por donaciones por terceros	0	0	0
Errores contables	0	0	0
Operaciones a plazos	18	18	18
Reversión del deterioro valor patrimonial	0	0	0
Rentas negativas art.19.11 y 12	0	0	0
Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14	0	0	0
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	41	41	41
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	0	0	0
Reinversión de beneficios extraordinarios	0	0	0
Gastos no deducibles por reinversión	0	0	0
Exención por doble imposición internacional	0	0	0
Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41	0	0	0
Obra benéfico-social cajas	0	0	0
Agrupa.interés económico y UTES	0	0	0
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	0
Valor.bienes y derechos	0	0	0
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	0
Rég.fiscal valores extranjeros	0	0	0
Transparencia fiscal internacional	0	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	0	0	0
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	0	0	0
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	0	0	0
Rég.entidades navieras	0	0	0
Por reserva para inversiones en Canarias	0	0	0
Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial	0	0	0
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0
Por correcciones entidades normativa foral	5.198	5.198	5.198
Exención transmisión bienes inmuebles	0	0	0
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	0	0	0
Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible	0	0	0
SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión	0	0	0
Por otras correcciones al resultado	91	8	8
D I S M I N U C I O N E S	1.770	1.693	1.693
Impuesto sobre Sociedades	320	261	261
Disminuciones diversas	1.450	1.431	1.431
Diferencias entre amortización contable y fiscal	9	9	9
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	0	0	0
Amort. inmovilizado I+D	0	0	0
Libertad amort.gastos I+D	0	0	0
Libertad amort.con mantenimiento empleo	0	0	0
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	0	0	0
Otros supuestos de libertad de amortización	0	0	0
Pymes: libertad amortización	0	0	0
Pymes: amortiz.acelerada	0	0	0
Cesión de bienes con opción de compra	0	0	0
Arrendamiento financiero: régimen especial	0	0	0
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	0	0	0
Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13	30	30	30
Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos	0	0	0
Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2	0	0	0
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	0	0	0
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	0	0	0
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	0	0	0
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	0	0	0
Deducción del fondo de comercio	29	29	29
Deducción del intangible de vida útil indefinida	0	0	0
Provisiones y gastos por pensiones	0	0	0
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	885	885	885
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	0	0
Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)	296	296	296
Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)	0	0	0
Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero	0	0	0
Revalorizaciones contables	0	0	0
Aplicación del valor normal de mercado	0	0	0
Ingresos por donaciones por terceros	0	0	0
Corrección rentas depreciación monetaria	92	87	87
Gts.oper.acciones propias	0	0	0
Errores contables	2	2	2
Operaciones a plazos	0	0	0
Reversión del deterioro valor patrimonial	0	0	0
Rentas negativas art.19.11 y 12	0	0	0
Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14	0	0	0
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	41	41	41
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	13	0	0
Exención por doble imposición internacional	0	0	0
Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41	0	0	0
Reducción ingresos activos intangibles	0	0	0
Obra benéfico-social cajas	0	0	0
Agrupa.interés económico y UTES	0	0	0
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	0
Valor.bienes y derechos	0	0	0
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	0
Rég.fiscal valores extranjeros	0	0	0
Transparencia fiscal internacional	0	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	0	0	0
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	0	0	0
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	0	0	0
Montes vecinales en mano común	0	0	0
Régimen entidades navieras	0	0	0
Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio	42	42	42
Reserva para inversiones en Canarias	0	0	0
Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial	0	0	0
Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0
Correcciones entidades normativa foral	9	9	9
Exención transmisión bienes inmuebles	0	0	0
Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI	0	0	0
Otras correcciones al resultado	0	0	0
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas	27.304	28.316	28.039
Compensaciones de B.I. negativas	1.784	1.635	1.357
Base imponible positiva	26.682	26.681	26.682

Notas

Unidades: Importe en miles de euros