Cuentas anuales Sociedades: 2014

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Otros servicios personales y de ocio

Ajustes al resultado contable

Sociedades no financieras

Total Sociedades no financieras

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Ejercicio 2014

Conceptos	Total	R.C. > 0	B.I. > 0
NUMERO	S.E.	3.399	2.154
Resultado contable	S.E.	600.234	524.934
A U M E N T O S	S.E.	263.169	262.465
Impuesto sobre Sociedades	S.E.	81.604	79.413
Aumentos diversos	S.E.	181.565	183.051
Diferencias entre amortización contable y fiscal	S.E.	6.256	6.041
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	S.E.	54.685	54.859
Amort. inmovilizado I+D	S.E.	1	1
Libertad amort.gastos I+D	S.E.	0	0
Libertad amort.con mantenimiento empleo	S.E.	5.647	5.647
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	S.E.	882	1.019
Otros supuestos de libertad de amortización	S.E.	367	367
Pymes: libertad amortización	S.E.	139	139
Pymes: amortiz.acelerada	S.E.	75	40
Cesión de bienes con opción de compra	S.E.	0	0
Arrendamiento financiero: régimen especial	S.E.	785	776
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	S.E.	0	0
Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13	S.E.	662	936
Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos	S.E.	589	0
Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2	S.E.	0	0
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	S.E.	0	0
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	S.E.	133	222
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	S.E.	0	0
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	S.E.	0	0
Deducción del fondo de comercio	S.E.	0	0
Deducción del intangible de vida útil indefinida	S.E.	0	0
Provisiones y gastos por pensiones	S.E.	730	691
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	S.E.	755	1.031
Gastos por donativos y liberalidades	S.E.	944	931
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	S.E.	0	0
Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo	S.E.	1.530	1.526
Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)	S.E.	12.464	11.812
Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)	S.E.	0	0
Otros gastos no deducibles	S.E.	9.400	7.955
Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero	S.E.	0	0
Revalorizaciones contables	S.E.	19	19
Aplicación del valor normal de mercado	S.E.	0	2.196
Ingresos por donaciones por terceros	S.E.	0	0
Errores contables	S.E.	2.414	4.108
Operaciones a plazos	S.E.	634	624
Reversión del deterioro valor patrimonial	S.E.	0	0
Rentas negativas art.19.11 y 12	S.E.	0	0
Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14	S.E.	0	0
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	S.E.	221	305
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	S.E.	2.558	8.194
Reinversión de beneficios extraordinarios	S.E.	28	15
Gastos no deducibles por reinversión	S.E.	2	2
Exención por doble imposición internacional	S.E.	0	0
Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41	S.E.	0	0
Obra benéfico-social cajas	S.E.	0	0
Agrupa.interés económico y UTES	S.E.	1.059	1.059
Soc.y fondos capital-riesgo	S.E.	0	0
Valor.bienes y derechos	S.E.	0	0
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	S.E.	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	S.E.	0	0
Rég.fiscal valores extranjeros	S.E.	0	0
Transparencia fiscal internacional	S.E.	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	S.E.	34.151	43.332
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	S.E.	150	46
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	S.E.	39.102	16.545
Rég.entidades navieras	S.E.	0	0
Por reserva para inversiones en Canarias	S.E.	2.102	3.383
Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial	S.E.	0	0
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	S.E.	0	0
Por correcciones entidades normativa foral	S.E.	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	S.E.	0	0
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	S.E.	0	0
Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible	S.E.	4	4
SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión	S.E.	0	0
Por otras correcciones al resultado	S.E.	3.078	9.229
D I S M I N U C I O N E S	S.E.	358.353	320.167
Impuesto sobre Sociedades	S.E.	13.480	9.892
Disminuciones diversas	S.E.	344.873	310.275
Diferencias entre amortización contable y fiscal	S.E.	339	279
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	S.E.	243	23
Amort. inmovilizado I+D	S.E.	0	0
Libertad amort.gastos I+D	S.E.	0	0
Libertad amort.con mantenimiento empleo	S.E.	1.105	1.105
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	S.E.	83	83
Otros supuestos de libertad de amortización	S.E.	7	6
Pymes: libertad amortización	S.E.	248	190
Pymes: amortiz.acelerada	S.E.	172	73
Cesión de bienes con opción de compra	S.E.	0	0
Arrendamiento financiero: régimen especial	S.E.	155	151
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	S.E.	0	0
Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13	S.E.	897	891
Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos	S.E.	1.163	0
Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2	S.E.	0	1
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	S.E.	1	1
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	S.E.	16.240	16.230
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	S.E.	0	0
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	S.E.	0	0
Deducción del fondo de comercio	S.E.	87	105
Deducción del intangible de vida útil indefinida	S.E.	11	11
Provisiones y gastos por pensiones	S.E.	280	280
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	S.E.	13.750	10.431
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	S.E.	0	0
Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)	S.E.	1.115	532
Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)	S.E.	0	0
Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero	S.E.	0	0
Revalorizaciones contables	S.E.	0	0
Aplicación del valor normal de mercado	S.E.	0	0
Ingresos por donaciones por terceros	S.E.	1	0
Corrección rentas depreciación monetaria	S.E.	2.836	3.136
Gts.oper.acciones propias	S.E.	2	2
Errores contables	S.E.	511	178
Operaciones a plazos	S.E.	166	0
Reversión del deterioro valor patrimonial	S.E.	361	261
Rentas negativas art.19.11 y 12	S.E.	21	0
Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14	S.E.	0	60
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	S.E.	5.963	6.040
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	S.E.	1.177	13
Exención por doble imposición internacional	S.E.	151	151
Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41	S.E.	0	0
Reducción ingresos activos intangibles	S.E.	23	23
Obra benéfico-social cajas	S.E.	0	0
Agrupa.interés económico y UTES	S.E.	1.446	1.446
Soc.y fondos capital-riesgo	S.E.	0	0
Valor.bienes y derechos	S.E.	0	0
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	S.E.	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	S.E.	0	0
Rég.fiscal valores extranjeros	S.E.	0	0
Transparencia fiscal internacional	S.E.	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	S.E.	39.209	40.830
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	S.E.	185	0
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	S.E.	45.747	19.370
Montes vecinales en mano común	S.E.	0	0
Régimen entidades navieras	S.E.	0	0
Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio	S.E.	1	1
Reserva para inversiones en Canarias	S.E.	206.868	206.382
Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial	S.E.	0	0
Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	S.E.	0	0
Correcciones entidades normativa foral	S.E.	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	S.E.	0	0
Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI	S.E.	0	0
Otras correcciones al resultado	S.E.	4.309	1.988
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas	S.E.	505.049	467.232
Compensaciones de B.I. negativas	S.E.	132.102	78.321
Base imponible positiva	S.E.	377.856	388.911

Notas

Unidades: Importe en miles de euros