Cuentas anuales Sociedades: 2014

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias

Ajustes al resultado contable

Sociedades no financieras

Total Sociedades no financieras

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ejercicio 2014

Conceptos	Total	R.C. > 0	B.I. > 0
NUMERO	14.421	S.E.	S.E.
Resultado contable	-74.422	S.E.	S.E.
A U M E N T O S	441.815	S.E.	S.E.
Impuesto sobre Sociedades	94.437	S.E.	S.E.
Aumentos diversos	347.378	S.E.	S.E.
Diferencias entre amortización contable y fiscal	832	S.E.	S.E.
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	23.314	S.E.	S.E.
Amort. inmovilizado I+D	0	S.E.	S.E.
Libertad amort.gastos I+D	0	S.E.	S.E.
Libertad amort.con mantenimiento empleo	15	S.E.	S.E.
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	105	S.E.	S.E.
Otros supuestos de libertad de amortización	139	S.E.	S.E.
Pymes: libertad amortización	68	S.E.	S.E.
Pymes: amortiz.acelerada	315	S.E.	S.E.
Cesión de bienes con opción de compra	0	S.E.	S.E.
Arrendamiento financiero: régimen especial	389	S.E.	S.E.
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	0	S.E.	S.E.
Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13	32.723	S.E.	S.E.
Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos	11	S.E.	S.E.
Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2	0	S.E.	S.E.
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	133	S.E.	S.E.
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	10.730	S.E.	S.E.
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	1.946	S.E.	S.E.
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	0	S.E.	S.E.
Deducción del fondo de comercio	0	S.E.	S.E.
Deducción del intangible de vida útil indefinida	5	S.E.	S.E.
Provisiones y gastos por pensiones	13	S.E.	S.E.
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	18.195	S.E.	S.E.
Gastos por donativos y liberalidades	1.697	S.E.	S.E.
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	S.E.	S.E.
Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo	3.916	S.E.	S.E.
Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)	32.352	S.E.	S.E.
Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)	275	S.E.	S.E.
Otros gastos no deducibles	55.749	S.E.	S.E.
Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero	0	S.E.	S.E.
Revalorizaciones contables	0	S.E.	S.E.
Aplicación del valor normal de mercado	4.335	S.E.	S.E.
Ingresos por donaciones por terceros	0	S.E.	S.E.
Errores contables	18.596	S.E.	S.E.
Operaciones a plazos	20.900	S.E.	S.E.
Reversión del deterioro valor patrimonial	501	S.E.	S.E.
Rentas negativas art.19.11 y 12	0	S.E.	S.E.
Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14	0	S.E.	S.E.
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	32.832	S.E.	S.E.
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	39.761	S.E.	S.E.
Reinversión de beneficios extraordinarios	857	S.E.	S.E.
Gastos no deducibles por reinversión	56	S.E.	S.E.
Exención por doble imposición internacional	0	S.E.	S.E.
Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41	0	S.E.	S.E.
Obra benéfico-social cajas	0	S.E.	S.E.
Agrupa.interés económico y UTES	2.860	S.E.	S.E.
Soc.y fondos capital-riesgo	0	S.E.	S.E.
Valor.bienes y derechos	6.806	S.E.	S.E.
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	S.E.	S.E.
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	S.E.	S.E.
Rég.fiscal valores extranjeros	0	S.E.	S.E.
Transparencia fiscal internacional	0	S.E.	S.E.
Régimen ent.parcialmente exentas	1.680	S.E.	S.E.
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	91	S.E.	S.E.
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	3.864	S.E.	S.E.
Rég.entidades navieras	0	S.E.	S.E.
Por reserva para inversiones en Canarias	22.928	S.E.	S.E.
Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial	16	S.E.	S.E.
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	S.E.	S.E.
Por correcciones entidades normativa foral	0	S.E.	S.E.
Exención transmisión bienes inmuebles	0	S.E.	S.E.
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	0	S.E.	S.E.
Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible	21	S.E.	S.E.
SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión	0	S.E.	S.E.
Por otras correcciones al resultado	8.352	S.E.	S.E.
D I S M I N U C I O N E S	295.031	S.E.	S.E.
Impuesto sobre Sociedades	54.764	S.E.	S.E.
Disminuciones diversas	240.267	S.E.	S.E.
Diferencias entre amortización contable y fiscal	365	S.E.	S.E.
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	105	S.E.	S.E.
Amort. inmovilizado I+D	0	S.E.	S.E.
Libertad amort.gastos I+D	0	S.E.	S.E.
Libertad amort.con mantenimiento empleo	4.314	S.E.	S.E.
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	13	S.E.	S.E.
Otros supuestos de libertad de amortización	128	S.E.	S.E.
Pymes: libertad amortización	99	S.E.	S.E.
Pymes: amortiz.acelerada	255	S.E.	S.E.
Cesión de bienes con opción de compra	0	S.E.	S.E.
Arrendamiento financiero: régimen especial	414	S.E.	S.E.
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	0	S.E.	S.E.
Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13	2.336	S.E.	S.E.
Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos	15.420	S.E.	S.E.
Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2	0	S.E.	S.E.
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	0	S.E.	S.E.
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	188	S.E.	S.E.
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	0	S.E.	S.E.
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	0	S.E.	S.E.
Deducción del fondo de comercio	30	S.E.	S.E.
Deducción del intangible de vida útil indefinida	19	S.E.	S.E.
Provisiones y gastos por pensiones	0	S.E.	S.E.
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	18.025	S.E.	S.E.
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	S.E.	S.E.
Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)	3.949	S.E.	S.E.
Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)	0	S.E.	S.E.
Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero	0	S.E.	S.E.
Revalorizaciones contables	0	S.E.	S.E.
Aplicación del valor normal de mercado	212	S.E.	S.E.
Ingresos por donaciones por terceros	2	S.E.	S.E.
Corrección rentas depreciación monetaria	8.858	S.E.	S.E.
Gts.oper.acciones propias	16	S.E.	S.E.
Errores contables	20.755	S.E.	S.E.
Operaciones a plazos	5.512	S.E.	S.E.
Reversión del deterioro valor patrimonial	2.027	S.E.	S.E.
Rentas negativas art.19.11 y 12	0	S.E.	S.E.
Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14	7.504	S.E.	S.E.
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	38.438	S.E.	S.E.
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	7.488	S.E.	S.E.
Exención por doble imposición internacional	13.577	S.E.	S.E.
Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41	0	S.E.	S.E.
Reducción ingresos activos intangibles	0	S.E.	S.E.
Obra benéfico-social cajas	0	S.E.	S.E.
Agrupa.interés económico y UTES	1.791	S.E.	S.E.
Soc.y fondos capital-riesgo	0	S.E.	S.E.
Valor.bienes y derechos	13.792	S.E.	S.E.
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	S.E.	S.E.
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	S.E.	S.E.
Rég.fiscal valores extranjeros	0	S.E.	S.E.
Transparencia fiscal internacional	0	S.E.	S.E.
Régimen ent.parcialmente exentas	2.052	S.E.	S.E.
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	487	S.E.	S.E.
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	1.422	S.E.	S.E.
Montes vecinales en mano común	0	S.E.	S.E.
Régimen entidades navieras	0	S.E.	S.E.
Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio	11	S.E.	S.E.
Reserva para inversiones en Canarias	68.490	S.E.	S.E.
Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial	3	S.E.	S.E.
Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	S.E.	S.E.
Correcciones entidades normativa foral	0	S.E.	S.E.
Exención transmisión bienes inmuebles	0	S.E.	S.E.
Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI	0	S.E.	S.E.
Otras correcciones al resultado	2.167	S.E.	S.E.
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas	73.257	S.E.	S.E.
Compensaciones de B.I. negativas	127.390	S.E.	S.E.
Base imponible positiva	402.216	S.E.	S.E.

Notas

Unidades: Importe en miles de euros