Cuentas anuales Sociedades: 2014

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Illes Balears , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias

Ajustes al resultado contable

Sociedades no financieras

Total Sociedades no financieras

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Illes Balears , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ejercicio 2014

Conceptos	Total	R.C. > 0	B.I. > 0
NUMERO	S.E.	5.506	3.659
Resultado contable	S.E.	421.932	336.233
A U M E N T O S	S.E.	133.206	151.958
Impuesto sobre Sociedades	S.E.	92.356	86.725
Aumentos diversos	S.E.	40.850	65.234
Diferencias entre amortización contable y fiscal	S.E.	1.769	1.798
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	S.E.	7.563	10.109
Amort. inmovilizado I+D	S.E.	0	0
Libertad amort.gastos I+D	S.E.	41	41
Libertad amort.con mantenimiento empleo	S.E.	118	738
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	S.E.	398	732
Otros supuestos de libertad de amortización	S.E.	344	255
Pymes: libertad amortización	S.E.	367	339
Pymes: amortiz.acelerada	S.E.	101	91
Cesión de bienes con opción de compra	S.E.	12	10
Arrendamiento financiero: régimen especial	S.E.	1.395	1.430
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	S.E.	0	0
Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13	S.E.	85	1.734
Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos	S.E.	3	3
Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2	S.E.	2	2
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	S.E.	14	14
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	S.E.	1.575	1.617
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	S.E.	0	0
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	S.E.	0	0
Deducción del fondo de comercio	S.E.	0	0
Deducción del intangible de vida útil indefinida	S.E.	0	0
Provisiones y gastos por pensiones	S.E.	1	1
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	S.E.	3.454	2.796
Gastos por donativos y liberalidades	S.E.	182	914
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	S.E.	0	0
Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo	S.E.	9	9
Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)	S.E.	10.140	10.168
Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)	S.E.	57	182
Otros gastos no deducibles	S.E.	6.587	12.679
Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero	S.E.	0	0
Revalorizaciones contables	S.E.	0	0
Aplicación del valor normal de mercado	S.E.	54	1.002
Ingresos por donaciones por terceros	S.E.	0	0
Errores contables	S.E.	231	1.760
Operaciones a plazos	S.E.	1.525	3.334
Reversión del deterioro valor patrimonial	S.E.	0	0
Rentas negativas art.19.11 y 12	S.E.	0	0
Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14	S.E.	0	0
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	S.E.	215	251
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	S.E.	373	3.055
Reinversión de beneficios extraordinarios	S.E.	91	296
Gastos no deducibles por reinversión	S.E.	4	0
Exención por doble imposición internacional	S.E.	16	16
Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41	S.E.	0	0
Obra benéfico-social cajas	S.E.	0	0
Agrupa.interés económico y UTES	S.E.	1.933	1.050
Soc.y fondos capital-riesgo	S.E.	0	0
Valor.bienes y derechos	S.E.	0	193
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	S.E.	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	S.E.	0	0
Rég.fiscal valores extranjeros	S.E.	0	0
Transparencia fiscal internacional	S.E.	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	S.E.	0	11
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	S.E.	82	82
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	S.E.	1.131	68
Rég.entidades navieras	S.E.	0	0
Por reserva para inversiones en Canarias	S.E.	0	0
Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial	S.E.	0	0
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	S.E.	0	0
Por correcciones entidades normativa foral	S.E.	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	S.E.	0	6.500
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	S.E.	5	5
Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible	S.E.	33	33
SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión	S.E.	0	0
Por otras correcciones al resultado	S.E.	940	1.916
D I S M I N U C I O N E S	S.E.	30.785	22.162
Impuesto sobre Sociedades	S.E.	2.095	2.311
Disminuciones diversas	S.E.	28.690	19.851
Diferencias entre amortización contable y fiscal	S.E.	139	98
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	S.E.	18	11
Amort. inmovilizado I+D	S.E.	1	1
Libertad amort.gastos I+D	S.E.	0	0
Libertad amort.con mantenimiento empleo	S.E.	1	1
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	S.E.	0	230
Otros supuestos de libertad de amortización	S.E.	144	0
Pymes: libertad amortización	S.E.	1.621	1.590
Pymes: amortiz.acelerada	S.E.	279	214
Cesión de bienes con opción de compra	S.E.	0	0
Arrendamiento financiero: régimen especial	S.E.	1.120	1.037
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	S.E.	0	0
Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13	S.E.	556	59
Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos	S.E.	218	218
Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2	S.E.	17	17
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	S.E.	26	26
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	S.E.	713	713
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	S.E.	0	0
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	S.E.	0	0
Deducción del fondo de comercio	S.E.	35	5
Deducción del intangible de vida útil indefinida	S.E.	0	0
Provisiones y gastos por pensiones	S.E.	0	0
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	S.E.	8.001	4.667
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	S.E.	0	0
Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)	S.E.	2.158	2.158
Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)	S.E.	0	0
Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero	S.E.	0	0
Revalorizaciones contables	S.E.	13	13
Aplicación del valor normal de mercado	S.E.	25	16
Ingresos por donaciones por terceros	S.E.	0	0
Corrección rentas depreciación monetaria	S.E.	2.191	2.176
Gts.oper.acciones propias	S.E.	4	3
Errores contables	S.E.	53	41
Operaciones a plazos	S.E.	1.035	193
Reversión del deterioro valor patrimonial	S.E.	223	977
Rentas negativas art.19.11 y 12	S.E.	0	0
Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14	S.E.	0	0
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	S.E.	1.069	135
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	S.E.	1.362	2.100
Exención por doble imposición internacional	S.E.	1.996	1.996
Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41	S.E.	95	95
Reducción ingresos activos intangibles	S.E.	266	0
Obra benéfico-social cajas	S.E.	0	0
Agrupa.interés económico y UTES	S.E.	1.236	393
Soc.y fondos capital-riesgo	S.E.	0	0
Valor.bienes y derechos	S.E.	534	0
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	S.E.	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	S.E.	0	0
Rég.fiscal valores extranjeros	S.E.	0	0
Transparencia fiscal internacional	S.E.	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	S.E.	15	16
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	S.E.	0	0
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	S.E.	2.636	62
Montes vecinales en mano común	S.E.	0	0
Régimen entidades navieras	S.E.	0	0
Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio	S.E.	1	1
Reserva para inversiones en Canarias	S.E.	0	0
Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial	S.E.	0	0
Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	S.E.	0	0
Correcciones entidades normativa foral	S.E.	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	S.E.	208	208
Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI	S.E.	0	0
Otras correcciones al resultado	S.E.	683	381
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas	S.E.	524.352	466.030
Compensaciones de B.I. negativas	S.E.	117.297	45.422
Base imponible positiva	S.E.	410.561	420.607

Notas

Unidades: Importe en miles de euros