Cuentas anuales Sociedades: 2014

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Illes Balears , Sector: Industria

Ajustes al resultado contable

Sociedades no financieras

Total Sociedades no financieras

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Illes Balears , Sector: Industria
Ejercicio 2014

Conceptos	Total	R.C. > 0	B.I. > 0
NUMERO	1.985	1.023	621
Resultado contable	20.721	50.962	43.021
A U M E N T O S	32.586	25.361	23.282
Impuesto sobre Sociedades	13.959	13.532	11.859
Aumentos diversos	18.627	11.829	11.423
Diferencias entre amortización contable y fiscal	287	269	252
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	4.285	3.492	3.609
Amort. inmovilizado I+D	0	0	0
Libertad amort.gastos I+D	2	2	0
Libertad amort.con mantenimiento empleo	4	4	4
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	80	80	78
Otros supuestos de libertad de amortización	294	291	288
Pymes: libertad amortización	396	361	202
Pymes: amortiz.acelerada	289	230	120
Cesión de bienes con opción de compra	0	0	0
Arrendamiento financiero: régimen especial	911	337	240
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	97	0	0
Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13	3.098	79	79
Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos	24	24	24
Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2	0	0	0
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	13	4	0
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	725	305	506
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	12	12	12
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	0	0	0
Deducción del fondo de comercio	90	90	90
Deducción del intangible de vida útil indefinida	0	0	0
Provisiones y gastos por pensiones	0	0	0
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	164	155	155
Gastos por donativos y liberalidades	97	92	91
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	0	0
Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo	0	0	0
Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)	671	23	23
Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)	0	0	0
Otros gastos no deducibles	6.153	5.273	4.944
Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero	0	0	0
Revalorizaciones contables	12	0	0
Aplicación del valor normal de mercado	0	0	0
Ingresos por donaciones por terceros	0	0	0
Errores contables	5	5	5
Operaciones a plazos	408	394	394
Reversión del deterioro valor patrimonial	0	0	0
Rentas negativas art.19.11 y 12	34	0	0
Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14	0	0	0
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	0	0	0
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	1	0	0
Reinversión de beneficios extraordinarios	0	0	0
Gastos no deducibles por reinversión	3	2	2
Exención por doble imposición internacional	0	0	0
Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41	0	0	0
Obra benéfico-social cajas	0	0	0
Agrupa.interés económico y UTES	0	0	0
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	0
Valor.bienes y derechos	0	0	0
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	0
Rég.fiscal valores extranjeros	0	0	0
Transparencia fiscal internacional	0	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	0	0	0
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	28	28	28
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	5	0	0
Rég.entidades navieras	0	0	0
Por reserva para inversiones en Canarias	0	0	0
Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial	0	0	0
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0
Por correcciones entidades normativa foral	0	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	0	0	0
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	0	0	0
Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible	7	0	0
SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión	0	0	0
Por otras correcciones al resultado	432	276	276
D I S M I N U C I O N E S	16.596	13.198	9.355
Impuesto sobre Sociedades	4.211	976	674
Disminuciones diversas	12.385	12.222	8.680
Diferencias entre amortización contable y fiscal	187	177	91
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	0	0	0
Amort. inmovilizado I+D	0	0	0
Libertad amort.gastos I+D	0	0	0
Libertad amort.con mantenimiento empleo	94	94	0
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	95	95	95
Otros supuestos de libertad de amortización	12	12	12
Pymes: libertad amortización	451	446	19
Pymes: amortiz.acelerada	145	119	52
Cesión de bienes con opción de compra	0	0	0
Arrendamiento financiero: régimen especial	203	160	105
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	0	0	0
Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13	159	159	159
Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos	0	0	0
Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2	0	0	0
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	0	0	0
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	0	0	0
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	0	0	0
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	0	0	0
Deducción del fondo de comercio	378	372	343
Deducción del intangible de vida útil indefinida	35	35	0
Provisiones y gastos por pensiones	0	0	0
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	271	248	248
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	0	0
Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)	0	0	0
Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)	0	0	0
Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero	0	0	0
Revalorizaciones contables	0	0	0
Aplicación del valor normal de mercado	0	0	0
Ingresos por donaciones por terceros	0	0	0
Corrección rentas depreciación monetaria	59	59	37
Gts.oper.acciones propias	1	1	0
Errores contables	94	76	64
Operaciones a plazos	0	0	0
Reversión del deterioro valor patrimonial	0	0	0
Rentas negativas art.19.11 y 12	0	0	0
Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14	7.355	7.355	7.355
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	15	14	0
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	0	0	0
Exención por doble imposición internacional	2.415	2.415	0
Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41	60	60	60
Reducción ingresos activos intangibles	0	0	0
Obra benéfico-social cajas	0	0	0
Agrupa.interés económico y UTES	19	0	0
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	0
Valor.bienes y derechos	0	0	0
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	0
Rég.fiscal valores extranjeros	0	0	0
Transparencia fiscal internacional	0	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	0	0	0
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	0	0	0
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	0	0	0
Montes vecinales en mano común	0	0	0
Régimen entidades navieras	0	0	0
Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio	7	0	7
Reserva para inversiones en Canarias	0	0	0
Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial	0	0	0
Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0
Correcciones entidades normativa foral	0	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	0	0	0
Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI	0	0	0
Otras correcciones al resultado	328	326	35
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas	36.711	63.125	56.948
Compensaciones de B.I. negativas	11.717	11.385	4.373
Base imponible positiva	52.575	52.085	52.575

Notas

Unidades: Importe en miles de euros