Cuentas anuales Sociedades: 2014

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid , Sector: Servicios a Empresas

Ajustes al resultado contable

Sociedades no financieras

Total Sociedades no financieras

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid , Sector: Servicios a Empresas
Ejercicio 2014

Conceptos	Total	R.C. > 0	B.I. > 0
NUMERO	64.469	S.E.	S.E.
Resultado contable	22.347.441	S.E.	S.E.
A U M E N T O S	32.374.811	S.E.	S.E.
Impuesto sobre Sociedades	2.058.328	S.E.	S.E.
Aumentos diversos	30.316.483	S.E.	S.E.
Diferencias entre amortización contable y fiscal	146.973	S.E.	S.E.
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	593.425	S.E.	S.E.
Amort. inmovilizado I+D	11.027	S.E.	S.E.
Libertad amort.gastos I+D	2.006	S.E.	S.E.
Libertad amort.con mantenimiento empleo	75.123	S.E.	S.E.
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	19.653	S.E.	S.E.
Otros supuestos de libertad de amortización	59.938	S.E.	S.E.
Pymes: libertad amortización	5.629	S.E.	S.E.
Pymes: amortiz.acelerada	2.959	S.E.	S.E.
Cesión de bienes con opción de compra	159	S.E.	S.E.
Arrendamiento financiero: régimen especial	95.897	S.E.	S.E.
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	271	S.E.	S.E.
Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13	913.659	S.E.	S.E.
Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos	166.575	S.E.	S.E.
Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2	7.644	S.E.	S.E.
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	2.154	S.E.	S.E.
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	1.562.690	S.E.	S.E.
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	508.580	S.E.	S.E.
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	2.409	S.E.	S.E.
Deducción del fondo de comercio	53.594	S.E.	S.E.
Deducción del intangible de vida útil indefinida	204	S.E.	S.E.
Provisiones y gastos por pensiones	40.194	S.E.	S.E.
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	1.982.100	S.E.	S.E.
Gastos por donativos y liberalidades	107.608	S.E.	S.E.
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	1.445	S.E.	S.E.
Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo	74.853	S.E.	S.E.
Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)	16.990.305	S.E.	S.E.
Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)	124.278	S.E.	S.E.
Otros gastos no deducibles	259.419	S.E.	S.E.
Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero	0	S.E.	S.E.
Revalorizaciones contables	603	S.E.	S.E.
Aplicación del valor normal de mercado	215.205	S.E.	S.E.
Ingresos por donaciones por terceros	3	S.E.	S.E.
Errores contables	64.178	S.E.	S.E.
Operaciones a plazos	16.187	S.E.	S.E.
Reversión del deterioro valor patrimonial	2.608	S.E.	S.E.
Rentas negativas art.19.11 y 12	30.095	S.E.	S.E.
Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14	0	S.E.	S.E.
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	56.736	S.E.	S.E.
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	1.825.068	S.E.	S.E.
Reinversión de beneficios extraordinarios	1.695	S.E.	S.E.
Gastos no deducibles por reinversión	3.158	S.E.	S.E.
Exención por doble imposición internacional	132.423	S.E.	S.E.
Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41	5.133	S.E.	S.E.
Obra benéfico-social cajas	0	S.E.	S.E.
Agrupa.interés económico y UTES	33.269	S.E.	S.E.
Soc.y fondos capital-riesgo	0	S.E.	S.E.
Valor.bienes y derechos	23.668	S.E.	S.E.
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	S.E.	S.E.
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	S.E.	S.E.
Rég.fiscal valores extranjeros	2.021	S.E.	S.E.
Transparencia fiscal internacional	1	S.E.	S.E.
Régimen ent.parcialmente exentas	285.503	S.E.	S.E.
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	56.167	S.E.	S.E.
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	319.055	S.E.	S.E.
Rég.entidades navieras	0	S.E.	S.E.
Por reserva para inversiones en Canarias	432	S.E.	S.E.
Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial	16.553	S.E.	S.E.
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	S.E.	S.E.
Por correcciones entidades normativa foral	43	S.E.	S.E.
Exención transmisión bienes inmuebles	21	S.E.	S.E.
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	194.896	S.E.	S.E.
Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible	11.420	S.E.	S.E.
SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión	0	S.E.	S.E.
Por otras correcciones al resultado	3.209.568	S.E.	S.E.
D I S M I N U C I O N E S	29.982.174	S.E.	S.E.
Impuesto sobre Sociedades	6.601.174	S.E.	S.E.
Disminuciones diversas	23.380.999	S.E.	S.E.
Diferencias entre amortización contable y fiscal	61.710	S.E.	S.E.
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	11.710	S.E.	S.E.
Amort. inmovilizado I+D	12.119	S.E.	S.E.
Libertad amort.gastos I+D	16.228	S.E.	S.E.
Libertad amort.con mantenimiento empleo	5.091	S.E.	S.E.
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	92.395	S.E.	S.E.
Otros supuestos de libertad de amortización	6.869	S.E.	S.E.
Pymes: libertad amortización	3.709	S.E.	S.E.
Pymes: amortiz.acelerada	10.400	S.E.	S.E.
Cesión de bienes con opción de compra	90	S.E.	S.E.
Arrendamiento financiero: régimen especial	209.750	S.E.	S.E.
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	438	S.E.	S.E.
Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13	317.947	S.E.	S.E.
Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos	50.707	S.E.	S.E.
Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2	114	S.E.	S.E.
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	857	S.E.	S.E.
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	2.195.249	S.E.	S.E.
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	1.406	S.E.	S.E.
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	174.770	S.E.	S.E.
Deducción del fondo de comercio	13.421	S.E.	S.E.
Deducción del intangible de vida útil indefinida	691	S.E.	S.E.
Provisiones y gastos por pensiones	32.282	S.E.	S.E.
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	1.504.348	S.E.	S.E.
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	4.711	S.E.	S.E.
Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)	1.914.666	S.E.	S.E.
Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)	15.842	S.E.	S.E.
Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero	1	S.E.	S.E.
Revalorizaciones contables	23	S.E.	S.E.
Aplicación del valor normal de mercado	1.130.880	S.E.	S.E.
Ingresos por donaciones por terceros	32.028	S.E.	S.E.
Corrección rentas depreciación monetaria	5.593	S.E.	S.E.
Gts.oper.acciones propias	4.462	S.E.	S.E.
Errores contables	66.847	S.E.	S.E.
Operaciones a plazos	14.182	S.E.	S.E.
Reversión del deterioro valor patrimonial	67.354	S.E.	S.E.
Rentas negativas art.19.11 y 12	7.671	S.E.	S.E.
Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14	86.617	S.E.	S.E.
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	95.117	S.E.	S.E.
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	40.197	S.E.	S.E.
Exención por doble imposición internacional	6.936.806	S.E.	S.E.
Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41	227.851	S.E.	S.E.
Reducción ingresos activos intangibles	12.456	S.E.	S.E.
Obra benéfico-social cajas	0	S.E.	S.E.
Agrupa.interés económico y UTES	159.093	S.E.	S.E.
Soc.y fondos capital-riesgo	10	S.E.	S.E.
Valor.bienes y derechos	22.322	S.E.	S.E.
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	S.E.	S.E.
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	S.E.	S.E.
Rég.fiscal valores extranjeros	514.447	S.E.	S.E.
Transparencia fiscal internacional	0	S.E.	S.E.
Régimen ent.parcialmente exentas	287.228	S.E.	S.E.
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	44.606	S.E.	S.E.
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	347.672	S.E.	S.E.
Montes vecinales en mano común	0	S.E.	S.E.
Régimen entidades navieras	0	S.E.	S.E.
Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio	311	S.E.	S.E.
Reserva para inversiones en Canarias	735	S.E.	S.E.
Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial	17.344	S.E.	S.E.
Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	13.256	S.E.	S.E.
Correcciones entidades normativa foral	757	S.E.	S.E.
Exención transmisión bienes inmuebles	0	S.E.	S.E.
Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI	0	S.E.	S.E.
Otras correcciones al resultado	6.587.613	S.E.	S.E.
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas	24.744.038	S.E.	S.E.
Compensaciones de B.I. negativas	1.385.173	S.E.	S.E.
Base imponible positiva	27.463.079	S.E.	S.E.

Notas

Unidades: Importe en miles de euros