Cuentas anuales Sociedades: 2014

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca

Ajustes al resultado contable

Sociedades no financieras

Total Sociedades no financieras

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca
Ejercicio 2014

Conceptos	Total	R.C. > 0	B.I. > 0
NUMERO	S.E.	1.351	773
Resultado contable	S.E.	239.275	182.705
A U M E N T O S	S.E.	71.241	70.020
Impuesto sobre Sociedades	S.E.	45.179	39.242
Aumentos diversos	S.E.	26.061	30.778
Diferencias entre amortización contable y fiscal	S.E.	163	241
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	S.E.	3.303	3.542
Amort. inmovilizado I+D	S.E.	0	0
Libertad amort.gastos I+D	S.E.	5	5
Libertad amort.con mantenimiento empleo	S.E.	110	110
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	S.E.	58	58
Otros supuestos de libertad de amortización	S.E.	189	177
Pymes: libertad amortización	S.E.	715	700
Pymes: amortiz.acelerada	S.E.	84	82
Cesión de bienes con opción de compra	S.E.	0	0
Arrendamiento financiero: régimen especial	S.E.	335	176
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	S.E.	0	0
Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13	S.E.	1.986	3
Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos	S.E.	0	0
Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2	S.E.	0	0
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	S.E.	0	0
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	S.E.	246	101
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	S.E.	1	1
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	S.E.	0	0
Deducción del fondo de comercio	S.E.	0	0
Deducción del intangible de vida útil indefinida	S.E.	0	0
Provisiones y gastos por pensiones	S.E.	0	0
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	S.E.	500	500
Gastos por donativos y liberalidades	S.E.	265	140
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	S.E.	0	0
Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo	S.E.	0	0
Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)	S.E.	6.232	9.085
Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)	S.E.	1	1
Otros gastos no deducibles	S.E.	2.056	1.873
Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero	S.E.	0	0
Revalorizaciones contables	S.E.	1	1
Aplicación del valor normal de mercado	S.E.	0	3.257
Ingresos por donaciones por terceros	S.E.	0	0
Errores contables	S.E.	12	8
Operaciones a plazos	S.E.	737	1.107
Reversión del deterioro valor patrimonial	S.E.	0	0
Rentas negativas art.19.11 y 12	S.E.	0	0
Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14	S.E.	0	0
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	S.E.	313	20
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	S.E.	11	0
Reinversión de beneficios extraordinarios	S.E.	399	186
Gastos no deducibles por reinversión	S.E.	0	0
Exención por doble imposición internacional	S.E.	2	2
Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41	S.E.	0	0
Obra benéfico-social cajas	S.E.	0	0
Agrupa.interés económico y UTES	S.E.	0	0
Soc.y fondos capital-riesgo	S.E.	0	0
Valor.bienes y derechos	S.E.	5.184	5.810
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	S.E.	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	S.E.	0	0
Rég.fiscal valores extranjeros	S.E.	0	0
Transparencia fiscal internacional	S.E.	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	S.E.	1.676	643
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	S.E.	0	0
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	S.E.	338	127
Rég.entidades navieras	S.E.	0	0
Por reserva para inversiones en Canarias	S.E.	0	0
Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial	S.E.	0	0
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	S.E.	0	0
Por correcciones entidades normativa foral	S.E.	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	S.E.	0	0
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	S.E.	92	92
Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible	S.E.	33	28
SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión	S.E.	0	0
Por otras correcciones al resultado	S.E.	1.013	2.701
D I S M I N U C I O N E S	S.E.	29.683	8.121
Impuesto sobre Sociedades	S.E.	3.230	1.324
Disminuciones diversas	S.E.	26.454	6.798
Diferencias entre amortización contable y fiscal	S.E.	61	61
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	S.E.	0	0
Amort. inmovilizado I+D	S.E.	0	0
Libertad amort.gastos I+D	S.E.	0	0
Libertad amort.con mantenimiento empleo	S.E.	40	40
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	S.E.	780	780
Otros supuestos de libertad de amortización	S.E.	156	153
Pymes: libertad amortización	S.E.	151	129
Pymes: amortiz.acelerada	S.E.	118	97
Cesión de bienes con opción de compra	S.E.	0	0
Arrendamiento financiero: régimen especial	S.E.	204	96
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	S.E.	0	0
Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13	S.E.	4.148	0
Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos	S.E.	0	0
Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2	S.E.	0	0
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	S.E.	2	0
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	S.E.	389	183
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	S.E.	0	0
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	S.E.	0	0
Deducción del fondo de comercio	S.E.	4	0
Deducción del intangible de vida útil indefinida	S.E.	12	0
Provisiones y gastos por pensiones	S.E.	0	0
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	S.E.	5.215	538
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	S.E.	0	0
Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)	S.E.	146	0
Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)	S.E.	0	0
Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero	S.E.	0	0
Revalorizaciones contables	S.E.	0	0
Aplicación del valor normal de mercado	S.E.	674	7
Ingresos por donaciones por terceros	S.E.	0	0
Corrección rentas depreciación monetaria	S.E.	2.377	3.143
Gts.oper.acciones propias	S.E.	1	1
Errores contables	S.E.	27	88
Operaciones a plazos	S.E.	4.143	35
Reversión del deterioro valor patrimonial	S.E.	0	0
Rentas negativas art.19.11 y 12	S.E.	0	0
Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14	S.E.	0	0
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	S.E.	1.210	0
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	S.E.	278	278
Exención por doble imposición internacional	S.E.	386	386
Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41	S.E.	0	0
Reducción ingresos activos intangibles	S.E.	0	0
Obra benéfico-social cajas	S.E.	0	0
Agrupa.interés económico y UTES	S.E.	3	0
Soc.y fondos capital-riesgo	S.E.	0	0
Valor.bienes y derechos	S.E.	2.638	0
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	S.E.	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	S.E.	0	0
Rég.fiscal valores extranjeros	S.E.	0	0
Transparencia fiscal internacional	S.E.	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	S.E.	1.806	646
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	S.E.	0	0
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	S.E.	1.142	0
Montes vecinales en mano común	S.E.	0	0
Régimen entidades navieras	S.E.	0	0
Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio	S.E.	63	63
Reserva para inversiones en Canarias	S.E.	0	0
Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial	S.E.	0	0
Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	S.E.	0	0
Correcciones entidades normativa foral	S.E.	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	S.E.	0	0
Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI	S.E.	0	0
Otras correcciones al resultado	S.E.	281	75
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas	S.E.	280.832	244.603
Compensaciones de B.I. negativas	S.E.	58.437	11.529
Base imponible positiva	S.E.	227.673	233.075

Notas

Unidades: Importe en miles de euros