Cuentas anuales Sociedades: 2014

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: País Vasco , Sector: Total

Ajustes al resultado contable

Sociedades no financieras

Total Sociedades no financieras

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: País Vasco , Sector: Total
Ejercicio 2014

Conceptos	Total	R.C. > 0	B.I. > 0
NUMERO	644	348	S.E.
Resultado contable	1.760.279	2.725.677	S.E.
A U M E N T O S	3.081.371	2.478.555	S.E.
Impuesto sobre Sociedades	616.819	555.285	S.E.
Aumentos diversos	2.464.553	1.923.270	S.E.
Diferencias entre amortización contable y fiscal	259.797	255.420	S.E.
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	92.876	65.622	S.E.
Amort. inmovilizado I+D	7.703	7.703	S.E.
Libertad amort.gastos I+D	1.127	1.127	S.E.
Libertad amort.con mantenimiento empleo	2.716	2.083	S.E.
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	101	101	S.E.
Otros supuestos de libertad de amortización	8.928	6.857	S.E.
Pymes: libertad amortización	0	0	S.E.
Pymes: amortiz.acelerada	2	2	S.E.
Cesión de bienes con opción de compra	0	0	S.E.
Arrendamiento financiero: régimen especial	5.642	3.331	S.E.
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	1.894	1.804	S.E.
Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13	5.819	4.156	S.E.
Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos	3.122	468	S.E.
Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2	764	148	S.E.
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	0	0	S.E.
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	33.390	25.059	S.E.
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	597	597	S.E.
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	0	0	S.E.
Deducción del fondo de comercio	2.374	848	S.E.
Deducción del intangible de vida útil indefinida	3.217	3.217	S.E.
Provisiones y gastos por pensiones	136.607	136.004	S.E.
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	209.231	138.891	S.E.
Gastos por donativos y liberalidades	8.855	7.921	S.E.
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	0	S.E.
Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo	5.313	32	S.E.
Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)	47.733	45.136	S.E.
Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)	42.553	25.423	S.E.
Otros gastos no deducibles	54.172	48.482	S.E.
Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero	0	0	S.E.
Revalorizaciones contables	60	60	S.E.
Aplicación del valor normal de mercado	15.609	15.609	S.E.
Ingresos por donaciones por terceros	0	0	S.E.
Errores contables	909	240	S.E.
Operaciones a plazos	3.122	2.220	S.E.
Reversión del deterioro valor patrimonial	0	0	S.E.
Rentas negativas art.19.11 y 12	2.295	2.295	S.E.
Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14	59	59	S.E.
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	57.574	56.248	S.E.
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	40.525	1.608	S.E.
Reinversión de beneficios extraordinarios	9	9	S.E.
Gastos no deducibles por reinversión	4	4	S.E.
Exención por doble imposición internacional	0	0	S.E.
Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41	201	201	S.E.
Obra benéfico-social cajas	0	0	S.E.
Agrupa.interés económico y UTES	47.733	39.701	S.E.
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	S.E.
Valor.bienes y derechos	868.496	868.496	S.E.
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	1.002	1.002	S.E.
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	S.E.
Rég.fiscal valores extranjeros	0	0	S.E.
Transparencia fiscal internacional	0	0	S.E.
Régimen ent.parcialmente exentas	0	0	S.E.
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	2.759	2.699	S.E.
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	147.750	44.637	S.E.
Rég.entidades navieras	0	0	S.E.
Por reserva para inversiones en Canarias	0	0	S.E.
Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial	16	16	S.E.
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	S.E.
Por correcciones entidades normativa foral	299.411	88.074	S.E.
Exención transmisión bienes inmuebles	1.384	1.384	S.E.
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	1.667	1.667	S.E.
Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible	235	2	S.E.
SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión	0	0	S.E.
Por otras correcciones al resultado	39.198	16.608	S.E.
D I S M I N U C I O N E S	3.580.180	3.007.679	S.E.
Impuesto sobre Sociedades	220.744	55.613	S.E.
Disminuciones diversas	3.359.435	2.952.066	S.E.
Diferencias entre amortización contable y fiscal	49.440	48.844	S.E.
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	0	0	S.E.
Amort. inmovilizado I+D	26	26	S.E.
Libertad amort.gastos I+D	149	121	S.E.
Libertad amort.con mantenimiento empleo	1.739	0	S.E.
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	2.196	0	S.E.
Otros supuestos de libertad de amortización	4.440	4.221	S.E.
Pymes: libertad amortización	0	0	S.E.
Pymes: amortiz.acelerada	34	34	S.E.
Cesión de bienes con opción de compra	4	4	S.E.
Arrendamiento financiero: régimen especial	1.325	1.280	S.E.
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	65	65	S.E.
Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13	4.395	1.605	S.E.
Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos	1.475	859	S.E.
Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2	0	0	S.E.
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	0	0	S.E.
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	3.725	3.725	S.E.
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	1.233	1.233	S.E.
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	123.060	123.018	S.E.
Deducción del fondo de comercio	9.408	7.909	S.E.
Deducción del intangible de vida útil indefinida	6.111	5.736	S.E.
Provisiones y gastos por pensiones	49.486	49.486	S.E.
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	332.239	272.782	S.E.
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	0	S.E.
Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)	179.601	179.601	S.E.
Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)	726	0	S.E.
Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero	10	2	S.E.
Revalorizaciones contables	45	0	S.E.
Aplicación del valor normal de mercado	821.181	821.181	S.E.
Ingresos por donaciones por terceros	4	4	S.E.
Corrección rentas depreciación monetaria	3.991	3.627	S.E.
Gts.oper.acciones propias	2.352	2.337	S.E.
Errores contables	991	816	S.E.
Operaciones a plazos	475	0	S.E.
Reversión del deterioro valor patrimonial	166	166	S.E.
Rentas negativas art.19.11 y 12	1.544	1.544	S.E.
Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14	2.500	2.500	S.E.
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	19.178	18.280	S.E.
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	5.956	2.234	S.E.
Exención por doble imposición internacional	853.157	852.197	S.E.
Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41	11.021	9.576	S.E.
Reducción ingresos activos intangibles	28.776	28.266	S.E.
Obra benéfico-social cajas	0	0	S.E.
Agrupa.interés económico y UTES	44.078	25.338	S.E.
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	S.E.
Valor.bienes y derechos	0	0	S.E.
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	1.593	1.593	S.E.
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	S.E.
Rég.fiscal valores extranjeros	8.864	8.864	S.E.
Transparencia fiscal internacional	0	0	S.E.
Régimen ent.parcialmente exentas	3	3	S.E.
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	4.413	4.413	S.E.
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	148.406	48.641	S.E.
Montes vecinales en mano común	0	0	S.E.
Régimen entidades navieras	0	0	S.E.
Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio	5.911	5.911	S.E.
Reserva para inversiones en Canarias	0	0	S.E.
Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial	0	0	S.E.
Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	S.E.
Correcciones entidades normativa foral	397.488	189.927	S.E.
Exención transmisión bienes inmuebles	0	0	S.E.
Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI	0	0	S.E.
Otras correcciones al resultado	226.455	224.098	S.E.
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas	1.262.442	2.197.524	S.E.
Compensaciones de B.I. negativas	123.106	116.240	S.E.
Base imponible positiva	2.301.234	2.276.290	S.E.

Notas

Unidades: Importe en miles de euros