Cuentas anuales Sociedades: 2014

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Castilla - La Mancha , Sector: Total

Ajustes al resultado contable

Sociedades no financieras

Total Sociedades no financieras

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Castilla - La Mancha , Sector: Total
Ejercicio 2014

Conceptos	Total	R.C. > 0	B.I. > 0
NUMERO	60.272	S.E.	17.069
Resultado contable	48.290	S.E.	1.045.298
A U M E N T O S	1.314.670	S.E.	671.269
Impuesto sobre Sociedades	343.190	S.E.	312.417
Aumentos diversos	971.480	S.E.	358.853
Diferencias entre amortización contable y fiscal	16.596	S.E.	10.387
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	170.896	S.E.	122.827
Amort. inmovilizado I+D	121	S.E.	121
Libertad amort.gastos I+D	1.748	S.E.	1.024
Libertad amort.con mantenimiento empleo	10.817	S.E.	10.371
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	5.394	S.E.	5.025
Otros supuestos de libertad de amortización	38.368	S.E.	19.239
Pymes: libertad amortización	8.960	S.E.	7.191
Pymes: amortiz.acelerada	5.863	S.E.	1.969
Cesión de bienes con opción de compra	7	S.E.	7
Arrendamiento financiero: régimen especial	16.541	S.E.	12.323
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	33	S.E.	33
Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13	23.777	S.E.	5.821
Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos	4.267	S.E.	0
Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2	0	S.E.	0
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	70	S.E.	4
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	17.511	S.E.	3.426
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	251	S.E.	55
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	0	S.E.	0
Deducción del fondo de comercio	2.681	S.E.	2.610
Deducción del intangible de vida útil indefinida	3	S.E.	3
Provisiones y gastos por pensiones	2.590	S.E.	391
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	121.565	S.E.	42.606
Gastos por donativos y liberalidades	2.553	S.E.	1.954
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	260	S.E.	0
Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo	16.854	S.E.	337
Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)	41.070	S.E.	7.790
Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)	6	S.E.	6
Otros gastos no deducibles	43.857	S.E.	18.590
Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero	0	S.E.	0
Revalorizaciones contables	2.141	S.E.	362
Aplicación del valor normal de mercado	2.183	S.E.	2.142
Ingresos por donaciones por terceros	284	S.E.	0
Errores contables	989	S.E.	445
Operaciones a plazos	3.751	S.E.	3.671
Reversión del deterioro valor patrimonial	442	S.E.	400
Rentas negativas art.19.11 y 12	4	S.E.	3
Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14	0	S.E.	0
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	7.205	S.E.	5.698
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	41.222	S.E.	8.774
Reinversión de beneficios extraordinarios	901	S.E.	605
Gastos no deducibles por reinversión	171	S.E.	119
Exención por doble imposición internacional	154	S.E.	2
Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41	54	S.E.	54
Obra benéfico-social cajas	0	S.E.	0
Agrupa.interés económico y UTES	12.103	S.E.	8.302
Soc.y fondos capital-riesgo	0	S.E.	0
Valor.bienes y derechos	453	S.E.	453
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	S.E.	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	S.E.	0
Rég.fiscal valores extranjeros	0	S.E.	0
Transparencia fiscal internacional	0	S.E.	0
Régimen ent.parcialmente exentas	156.122	S.E.	16.437
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	16.440	S.E.	80
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	142.888	S.E.	24.503
Rég.entidades navieras	0	S.E.	0
Por reserva para inversiones en Canarias	0	S.E.	0
Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial	0	S.E.	0
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	S.E.	0
Por correcciones entidades normativa foral	0	S.E.	0
Exención transmisión bienes inmuebles	1	S.E.	0
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	0	S.E.	0
Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible	82	S.E.	75
SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión	0	S.E.	0
Por otras correcciones al resultado	31.233	S.E.	12.622
D I S M I N U C I O N E S	776.765	S.E.	237.157
Impuesto sobre Sociedades	156.698	S.E.	18.092
Disminuciones diversas	620.067	S.E.	219.065
Diferencias entre amortización contable y fiscal	6.996	S.E.	2.529
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	445	S.E.	344
Amort. inmovilizado I+D	113	S.E.	113
Libertad amort.gastos I+D	4.746	S.E.	3.767
Libertad amort.con mantenimiento empleo	2.683	S.E.	2.616
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	2.743	S.E.	2.563
Otros supuestos de libertad de amortización	1.404	S.E.	619
Pymes: libertad amortización	5.226	S.E.	3.965
Pymes: amortiz.acelerada	8.412	S.E.	2.511
Cesión de bienes con opción de compra	7	S.E.	1
Arrendamiento financiero: régimen especial	9.288	S.E.	5.764
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	704	S.E.	704
Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13	6.382	S.E.	2.161
Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos	153	S.E.	71
Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2	13	S.E.	0
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	304	S.E.	26
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	6.736	S.E.	2.962
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	73	S.E.	5
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	13	S.E.	13
Deducción del fondo de comercio	1.163	S.E.	1.048
Deducción del intangible de vida útil indefinida	31	S.E.	22
Provisiones y gastos por pensiones	1.359	S.E.	1.323
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	27.850	S.E.	18.424
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	S.E.	0
Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)	34.651	S.E.	4
Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)	9	S.E.	9
Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero	0	S.E.	0
Revalorizaciones contables	0	S.E.	0
Aplicación del valor normal de mercado	442	S.E.	422
Ingresos por donaciones por terceros	41	S.E.	23
Corrección rentas depreciación monetaria	7.753	S.E.	5.773
Gts.oper.acciones propias	30	S.E.	10
Errores contables	4.888	S.E.	956
Operaciones a plazos	2.481	S.E.	2.266
Reversión del deterioro valor patrimonial	168	S.E.	168
Rentas negativas art.19.11 y 12	0	S.E.	0
Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14	0	S.E.	0
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	16.651	S.E.	4.433
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	3.742	S.E.	2.953
Exención por doble imposición internacional	19.850	S.E.	17.686
Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41	1.308	S.E.	1.308
Reducción ingresos activos intangibles	315	S.E.	95
Obra benéfico-social cajas	0	S.E.	0
Agrupa.interés económico y UTES	13.113	S.E.	11.153
Soc.y fondos capital-riesgo	0	S.E.	0
Valor.bienes y derechos	7.749	S.E.	7.243
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	382	S.E.	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	S.E.	0
Rég.fiscal valores extranjeros	0	S.E.	0
Transparencia fiscal internacional	0	S.E.	0
Régimen ent.parcialmente exentas	156.844	S.E.	13.715
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	17.948	S.E.	3
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	165.690	S.E.	24.527
Montes vecinales en mano común	0	S.E.	0
Régimen entidades navieras	0	S.E.	0
Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio	1.850	S.E.	1.755
Reserva para inversiones en Canarias	0	S.E.	0
Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial	0	S.E.	0
Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	S.E.	0
Correcciones entidades normativa foral	0	S.E.	0
Exención transmisión bienes inmuebles	8	S.E.	0
Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI	0	S.E.	0
Otras correcciones al resultado	77.311	S.E.	73.012
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas	586.215	S.E.	1.479.417
Compensaciones de B.I. negativas	270.357	S.E.	81.804
Base imponible positiva	1.397.582	S.E.	1.397.582

Notas

Unidades: Importe en miles de euros