- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Extremadura , Sector: Total
Comunidad Autónoma: Extremadura , Sector: Total
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Extremadura , Sector: Total
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 24.169 | 10.616 | 7.440 |
| Resultado contable | 461.210 | 1.320.286 | 653.749 |
| A U M E N T O S | 898.167 | 429.292 | 358.685 |
| Impuesto sobre Sociedades | 191.918 | 180.712 | 133.749 |
 Aumentos diversos | 706.249 | 248.580 | 224.936 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 4.107 | 3.685 | 2.963 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 79.021 | 56.450 | 53.886 |
| Amort. inmovilizado I+D | 129 | 129 | 129 |
| Libertad amort.gastos I+D | 175 | 101 | 101 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 14.826 | 12.826 | 14.509 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 3.155 | 2.108 | 2.676 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 11.829 | 11.389 | 11.528 |
| Pymes: libertad amortización | 1.409 | 779 | 934 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 672 | 508 | 463 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 37 | 37 | 34 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 5.150 | 3.366 | 3.180 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 16 | 16 | 16 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 10.193 | 8.021 | 941 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 4.543 | 2 | 367 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 39.385 | 9.288 | 8.109 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 4.385 | 290 | 3.665 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 58 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 88 | 88 | 88 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 34.825 | 16.875 | 14.087 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 1.483 | 630 | 812 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 1 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 75 | 45 | 41 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 220.063 | 7.701 | 21.151 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 39.912 | 15.960 | 15.132 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 1.388 | 81 | 1.388 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.204 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 1.424 | 10 | 10 |
| Errores contables | 931 | 209 | 341 |
| Operaciones a plazos | 2.435 | 305 | 405 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 808 | 808 | 808 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 6.422 | 2.359 | 2.188 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 67.809 | 22.317 | 10.122 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 49 | 43 | 39 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 53 | 47 | 47 |
| Exención por doble imposición internacional | 10 | 10 | 10 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 2.779 | 2.314 | 2.348 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 92 | 12 | 80 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 144 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 62.491 | 26.148 | 34.983 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 5.278 | 3.705 | 44 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 56.899 | 37.879 | 14.588 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 238 | 107 | 238 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 20.258 | 1.932 | 2.487 |
| D I S M I N U C I O N E S | 1.334.474 | 1.063.937 | 377.635 |
| Impuesto sobre Sociedades | 83.355 | 25.742 | 22.451 |
| Disminuciones diversas | 1.251.119 | 1.038.195 | 355.183 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 4.657 | 4.599 | 3.716 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 34 | 17 | 17 |
| Amort. inmovilizado I+D | 18 | 18 | 18 |
| Libertad amort.gastos I+D | 321 | 321 | 321 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 9.948 | 9.948 | 8.854 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 35.662 | 16.639 | 539 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 32.006 | 32.006 | 29.555 |
| Pymes: libertad amortización | 2.846 | 2.703 | 2.123 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.094 | 1.916 | 726 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 10 | 10 | 10 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.520 | 356 | 341 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 39.536 | 4.667 | 794 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 1 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 71.128 | 5.849 | 3.345 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 2.159 | 178 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 293 | 291 | 271 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 1 | 1 | 1 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 566 | 566 | 566 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 35.927 | 10.351 | 7.372 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 1.800 | 1.800 | 37 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 2.923 | 2 | 2 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 58 | 35 | 35 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 831 | 826 | 285 |
| Gts.oper.acciones propias | 69 | 48 | 35 |
| Errores contables | 9.544 | 7.847 | 1.953 |
| Operaciones a plazos | 3.970 | 3.766 | 2.001 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 147 | 20 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 126.520 | 126.520 | 4.836 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 6.579 | 2.032 | 1.449 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 1.587 | 1.116 | 886 |
| Exención por doble imposición internacional | 2.373 | 1.995 | 1.550 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 19 | 19 | 19 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 5.540 | 4.223 | 3.221 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 12 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 155 | 155 | 155 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 2.179 | 2.179 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 62.168 | 29.878 | 34.554 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 5.386 | 3.893 | 5 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 61.949 | 44.850 | 13.777 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 5.258 | 4.943 | 3.689 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 2 | 2 | 2 |
| Otras correcciones al resultado | 713.321 | 711.607 | 228.123 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 26.381 | 687.091 | 636.250 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 119.398 | 114.257 | 31.711 |
| Base imponible positiva | 611.359 | 594.197 | 611.359 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
