- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Cantabria , Sector: Total
Comunidad Autónoma: Cantabria , Sector: Total
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Cantabria , Sector: Total
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 14.186 | 5.999 | 3.838 |
| Resultado contable | 623.591 | 2.059.172 | 178.851 |
| A U M E N T O S | 5.609.517 | 4.170.424 | 853.665 |
| Impuesto sobre Sociedades | 249.566 | 150.812 | 230.030 |
 Aumentos diversos | 5.359.951 | 4.019.612 | 623.636 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 114.304 | 111.277 | 4.279 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 169.062 | 127.220 | 77.794 |
| Amort. inmovilizado I+D | 374 | 374 | 374 |
| Libertad amort.gastos I+D | 936 | 287 | 300 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 2.020 | 2.004 | 1.245 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 4.378 | 4.219 | 4.186 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 4.265 | 3.251 | 3.359 |
| Pymes: libertad amortización | 1.251 | 960 | 777 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 554 | 439 | 216 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 8.707 | 6.676 | 5.684 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 24.400 | 3.044 | 2.771 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 913.994 | 910.310 | 2.594 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 1.637.760 | 1.602.397 | 47.431 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 65 | 17 | 3 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 1.257.028 | 565.515 | 26.347 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 7.258 | 24 | 5.786 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 6 | 6 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 49 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 4.991 | 2.835 | 3.222 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 501.792 | 402.808 | 78.224 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 48.844 | 48.579 | 1.201 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 3 | 3 | 3 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 76.506 | 5.958 | 36.731 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 525 | 509 | 306 |
| Otros gastos no deducibles | 38.565 | 26.956 | 5.193 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 34 | 32 | 32 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 2.393 | 2.393 | 2.375 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 1.667 | 878 | 476 |
| Operaciones a plazos | 999 | 823 | 946 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 238.191 | 1.051 | 238.191 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 15.046 | 12.534 | 657 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 16.240 | 1.290 | 1.638 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 372 | 347 | 354 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 29 | 7 | 29 |
| Exención por doble imposición internacional | 5.081 | 5.065 | 398 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 99 | 99 | 5 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 54.142 | 48.356 | 221 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 58.844 | 37.311 | 18.547 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 2.545 | 2.237 | 363 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 92.068 | 73.738 | 19.413 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 6.572 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 1 | 1 | 1 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 104 | 36 | 36 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 47.887 | 7.748 | 31.929 |
| D I S M I N U C I O N E S | 6.143.987 | 5.574.184 | 372.065 |
| Impuesto sobre Sociedades | 528.049 | 471.824 | 8.582 |
| Disminuciones diversas | 5.615.938 | 5.102.359 | 363.483 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.517 | 1.393 | 600 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 316 | 315 | 308 |
| Amort. inmovilizado I+D | 400 | 400 | 400 |
| Libertad amort.gastos I+D | 156 | 156 | 156 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 2.723 | 2.723 | 2.592 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 4.071 | 4.071 | 3.363 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 842 | 842 | 842 |
| Pymes: libertad amortización | 1.508 | 1.445 | 1.430 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.268 | 1.050 | 687 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 3.680 | 3.144 | 2.496 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 17.423 | 13.485 | 2.973 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 1.662.318 | 1.626.062 | 71.959 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 91 | 73 | 68 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 260.630 | 83.340 | 1.810 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 22.084 | 64 | 64 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 174.180 | 173.950 | 230 |
| Deducción del fondo de comercio | 8.899 | 986 | 8.878 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 34 | 34 | 30 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 3.292 | 3.263 | 3.257 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 248.314 | 203.685 | 45.048 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 18.496 | 15.931 | 6.014 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 9.670 | 9.670 | 390 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.215 | 1.215 | 1.215 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 114 | 114 | 75 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 2.100 | 2.025 | 1.705 |
| Gts.oper.acciones propias | 35 | 20 | 18 |
| Errores contables | 1.528 | 1.258 | 351 |
| Operaciones a plazos | 7.653 | 5.277 | 3.270 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 146.445 | 2.406 | 144.039 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 496 | 496 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 573.141 | 571.671 | 2.146 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 1.833 | 1.540 | 1.410 |
| Exención por doble imposición internacional | 1.504.174 | 1.482.110 | 8.552 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 471 | 471 | 471 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 353 | 353 | 353 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 171.297 | 169.042 | 249 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 1.217 | 1.217 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 1.010 | 1.010 | 1.010 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 1.215 | 1.215 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 58.401 | 39.315 | 18.440 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 2.667 | 2.601 | 462 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 169.723 | 153.066 | 20.664 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 151 | 147 | 147 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 5.655 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 523.134 | 519.709 | 5.309 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 89.122 | 655.412 | 660.451 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 91.790 | 81.371 | 33.947 |
| Base imponible positiva | 626.505 | 602.818 | 626.505 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
