- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Cantabria , Sector: Industria
Comunidad Autónoma: Cantabria , Sector: Industria
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Cantabria , Sector: Industria
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 1.171 | 568 | 357 |
| Resultado contable | 24.949 | 158.996 | 151.648 |
| A U M E N T O S | 173.692 | 102.419 | 105.236 |
| Impuesto sobre Sociedades | 54.405 | 51.110 | 49.842 |
 Aumentos diversos | 119.287 | 51.309 | 55.394 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 2.853 | 2.457 | 2.397 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 33.764 | 25.269 | 26.119 |
| Amort. inmovilizado I+D | 374 | 374 | 374 |
| Libertad amort.gastos I+D | 801 | 153 | 272 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 389 | 378 | 378 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 2.508 | 2.508 | 2.475 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 2.936 | 2.581 | 2.601 |
| Pymes: libertad amortización | 531 | 411 | 299 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 138 | 108 | 82 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2.968 | 2.076 | 1.903 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 9.858 | 171 | 171 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 150 | 150 | 150 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 4.788 | 1.727 | 1.693 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 543 | 162 | 481 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 28.127 | 6.971 | 8.978 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 895 | 875 | 886 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 10.382 | 0 | 1.357 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 306 | 306 | 306 |
| Otros gastos no deducibles | 3.243 | 1.161 | 1.226 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 984 | 397 | 326 |
| Operaciones a plazos | 22 | 22 | 15 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 1.051 | 1.051 | 1.051 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 2.480 | 59 | 59 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 5.027 | 60 | 58 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 1 | 1 | 1 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 390 | 374 | 390 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 10 | 10 | 10 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 229 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 88 | 88 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 72 | 4 | 4 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 3.381 | 1.406 | 1.331 |
| D I S M I N U C I O N E S | 78.654 | 35.361 | 35.662 |
| Impuesto sobre Sociedades | 20.231 | 2.333 | 2.613 |
| Disminuciones diversas | 58.423 | 33.028 | 33.049 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 339 | 257 | 257 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 39 | 39 | 39 |
| Amort. inmovilizado I+D | 400 | 400 | 400 |
| Libertad amort.gastos I+D | 156 | 156 | 156 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 656 | 656 | 656 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 707 | 707 | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 618 | 618 | 618 |
| Pymes: libertad amortización | 901 | 854 | 854 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 217 | 216 | 215 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.372 | 1.205 | 1.101 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 1.827 | 154 | 154 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 3.464 | 3.433 | 3.433 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 421 | 31 | 31 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 64 | 64 | 64 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 12 | 12 | 6 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 7 | 7 | 7 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 365 | 362 | 362 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 7.759 | 5.265 | 7.385 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 6.007 | 6.007 | 6.007 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 622 | 622 | 359 |
| Gts.oper.acciones propias | 2 | 0 | 0 |
| Errores contables | 563 | 436 | 324 |
| Operaciones a plazos | 846 | 846 | 89 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 797 | 747 | 747 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 705 | 503 | 503 |
| Exención por doble imposición internacional | 25.990 | 5.913 | 6.235 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 409 | 409 | 409 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 353 | 353 | 353 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 27 | 27 | 11 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 1.010 | 1.010 | 1.010 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 114 | 114 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 15 | 15 | 15 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 1.638 | 1.589 | 1.248 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 119.987 | 226.054 | 221.222 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 11.077 | 10.465 | 3.734 |
| Base imponible positiva | 217.488 | 216.342 | 217.488 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
