- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Castilla y León , Sector: Industria
Comunidad Autónoma: Castilla y León , Sector: Industria
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Castilla y León , Sector: Industria
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 6.367 | 3.136 | 2.101 |
| Resultado contable | 196.007 | 636.739 | 519.051 |
| A U M E N T O S | 745.660 | 469.393 | 552.490 |
| Impuesto sobre Sociedades | 228.226 | 191.995 | 203.551 |
 Aumentos diversos | 517.435 | 277.397 | 348.939 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 14.513 | 7.510 | 7.158 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 120.671 | 73.397 | 87.739 |
| Amort. inmovilizado I+D | 245 | 206 | 245 |
| Libertad amort.gastos I+D | 15.842 | 6.174 | 10.915 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 8.674 | 7.932 | 7.909 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 10.962 | 10.536 | 10.539 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 70.601 | 65.766 | 65.849 |
| Pymes: libertad amortización | 2.146 | 1.738 | 1.166 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 3.225 | 2.589 | 2.206 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 70 | 30 | 18 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 6.246 | 3.764 | 2.848 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 9.073 | 4.467 | 8.462 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 24.030 | 258 | 241 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 438 | 224 | 228 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 17.569 | 7.307 | 7.628 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 161 | 33 | 161 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 3 | 1 | 1 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1.306 | 377 | 384 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 66.418 | 49.857 | 51.929 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 6.115 | 2.732 | 5.914 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 21.286 | 0 | 21.253 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 22.875 | 4.845 | 10.292 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 26.359 | 7.663 | 7.633 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 636 | 151 | 499 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 50 | 0 | 50 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 142 | 104 | 104 |
| Operaciones a plazos | 1.025 | 0 | 702 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 54 | 54 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 4.430 | 4.192 | 1.677 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 39.760 | 1.281 | 22.665 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 380 | 233 | 98 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 12 | 12 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 54 | 0 | 54 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 145 | 145 | 145 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 431 | 0 | 431 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 39 | 35 | 35 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 2.403 | 2.258 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 7.915 | 7.915 | 7.915 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 65 | 65 | 65 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 11.066 | 3.547 | 3.782 |
| D I S M I N U C I O N E S | 324.560 | 215.164 | 118.890 |
| Impuesto sobre Sociedades | 69.878 | 16.472 | 10.927 |
| Disminuciones diversas | 254.682 | 198.692 | 107.964 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 5.044 | 2.611 | 2.446 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 41 | 41 | 11 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 32.908 | 28.809 | 6.999 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 2.555 | 2.555 | 2.555 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 32.258 | 32.255 | 31.819 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 722 | 676 | 679 |
| Pymes: libertad amortización | 2.356 | 2.338 | 1.533 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.477 | 2.184 | 1.847 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 7 | 3 | 3 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2.816 | 2.188 | 1.855 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 1 | 1 | 1 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 6.812 | 2.251 | 6.634 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 83 | 82 | 48 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 12 | 11 | 11 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 6.707 | 6.367 | 4.280 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 260 | 187 | 187 |
| Deducción del fondo de comercio | 517 | 85 | 81 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 34 | 11 | 2 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 875 | 794 | 760 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 107.883 | 77.745 | 30.303 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 239 | 234 | 68 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 154 | 154 | 1 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 18 | 13 | 12 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 469 | 449 | 449 |
| Gts.oper.acciones propias | 12 | 10 | 10 |
| Errores contables | 5.205 | 1.013 | 120 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 9.087 | 5.608 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 17.795 | 14.472 | 4.126 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 1.334 | 732 | 732 |
| Exención por doble imposición internacional | 5.468 | 4.920 | 2.764 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 5.246 | 5.186 | 5.186 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 7 | 7 | 7 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 48 | 43 | 48 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 4 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 2.324 | 2.231 | 5 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 1.166 | 1.051 | 1.049 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 1.735 | 1.372 | 1.332 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 617.108 | 890.968 | 952.651 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 86.326 | 81.948 | 35.482 |
| Base imponible positiva | 917.169 | 863.952 | 917.169 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
