- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Castilla y León , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Comunidad Autónoma: Castilla y León , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Castilla y León , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 16.111 | 5.654 | 3.496 |
| Resultado contable | -479.853 | 335.656 | 193.641 |
| A U M E N T O S | 468.361 | 120.165 | 119.247 |
| Impuesto sobre Sociedades | 71.291 | 60.053 | 54.014 |
 Aumentos diversos | 397.070 | 60.112 | 65.233 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.469 | 328 | 258 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 23.404 | 6.908 | 9.983 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 394 | 328 | 308 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 450 | 370 | 231 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 3.610 | 626 | 3.436 |
| Pymes: libertad amortización | 1.280 | 563 | 398 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.837 | 809 | 782 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 16 | 16 | 16 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 7.210 | 3.920 | 4.638 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 24.532 | 1.272 | 3.072 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 7 | 7 | 7 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 4 | 4 | 4 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 2.568 | 760 | 760 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 285 | 196 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 34 | 34 | 34 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 3.960 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 65.428 | 3.588 | 4.023 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 979 | 643 | 622 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 2 | 2 | 2 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 35 | 16 | 15 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 17.263 | 1.248 | 2.156 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 3.652 | 3.652 | 3.652 |
| Otros gastos no deducibles | 112.251 | 4.386 | 4.252 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 16 | 0 | 16 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 3.128 | 3.106 | 74 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 511 | 2 | 2 |
| Errores contables | 8.791 | 178 | 170 |
| Operaciones a plazos | 7.407 | 1.168 | 6.932 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 4 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 1.814 | 0 | 1.814 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 9.025 | 3.807 | 4.929 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 62.313 | 3.620 | 3.693 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 174 | 174 | 116 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 8 | 8 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 5.504 | 4.166 | 3.635 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 483 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 2.713 | 2.461 | 2.649 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 632 | 593 | 3 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 10.125 | 8.310 | 242 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 5 | 5 | 5 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 13.748 | 2.837 | 2.307 |
| D I S M I N U C I O N E S | 242.919 | 145.328 | 41.593 |
| Impuesto sobre Sociedades | 69.130 | 3.087 | 4.539 |
| Disminuciones diversas | 173.789 | 142.241 | 37.054 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 686 | 507 | 505 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 240 | 69 | 238 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 170 | 170 | 170 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 53 | 53 | 30 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 673 | 673 | 673 |
| Pymes: libertad amortización | 371 | 230 | 216 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.442 | 2.128 | 2.102 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2.617 | 2.277 | 1.609 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 2.870 | 2.344 | 1.616 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 6 | 6 | 6 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 172 | 155 | 52 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 280 | 280 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 54 | 54 | 46 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 19.351 | 1.697 | 1.274 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 1.904 | 120 | 297 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 1.525 | 1.492 | 446 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 1 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 1.477 | 1.327 | 1.087 |
| Gts.oper.acciones propias | 18 | 17 | 9 |
| Errores contables | 63.184 | 62.440 | 133 |
| Operaciones a plazos | 317 | 317 | 143 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 1.119 | 1.091 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 24.102 | 23.396 | 5.738 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 2.476 | 184 | 10 |
| Exención por doble imposición internacional | 1.905 | 1.904 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 207 | 207 | 207 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 14.183 | 9.898 | 8.204 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 7 | 7 | 7 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 6.857 | 6.752 | 5.670 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1.604 | 1.604 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 19.626 | 18.134 | 6.063 |
| Montes vecinales en mano común | 450 | 440 | 45 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 22 | 22 | 22 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 2.819 | 2.246 | 436 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | -254.411 | 310.493 | 271.295 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 99.227 | 79.227 | 13.627 |
| Base imponible positiva | 257.667 | 245.202 | 257.667 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
