- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 14.426 | 5.203 | 3.557 |
| Resultado contable | -74.409 | 504.551 | 364.581 |
| A U M E N T O S | 441.815 | 193.169 | 220.781 |
| Impuesto sobre Sociedades | 94.437 | 73.785 | 65.431 |
 Aumentos diversos | 347.378 | 119.383 | 155.350 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 832 | 503 | 494 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 23.314 | 16.114 | 14.610 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 15 | 7 | 7 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 105 | 80 | 62 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 139 | 131 | 127 |
| Pymes: libertad amortización | 68 | 42 | 34 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 315 | 45 | 3 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 389 | 194 | 300 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 32.723 | 2.234 | 23.426 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 11 | 11 | 11 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 133 | 38 | 40 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 10.730 | 8.138 | 7.355 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 1.946 | 5 | 1.484 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 5 | 5 | 5 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 13 | 13 | 13 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 18.195 | 12.085 | 11.804 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 1.697 | 1.355 | 1.388 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 3.916 | 11 | 11 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 32.352 | 8.790 | 9.694 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 275 | 21 | 199 |
| Otros gastos no deducibles | 55.749 | 8.359 | 11.343 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 4.335 | 78 | 1.114 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 18.596 | 6.660 | 1.945 |
| Operaciones a plazos | 20.900 | 9.881 | 10.416 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 501 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 32.832 | 22.441 | 31.769 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 39.761 | 4.511 | 12.222 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 857 | 310 | 301 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 56 | 3 | 1 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 2.860 | 744 | 720 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 6.806 | 6.806 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 1.680 | 1.613 | 320 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 91 | 91 | 91 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 3.864 | 652 | 507 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 22.928 | 6.861 | 11.893 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 16 | 0 | 16 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 21 | 15 | 15 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 8.352 | 537 | 1.611 |
| D I S M I N U C I O N E S | 295.031 | 210.501 | 147.731 |
| Impuesto sobre Sociedades | 54.764 | 13.569 | 9.134 |
| Disminuciones diversas | 240.267 | 196.932 | 138.597 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 365 | 353 | 353 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 105 | 53 | 79 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 4.314 | 4.314 | 4.314 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 13 | 13 | 13 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 128 | 128 | 128 |
| Pymes: libertad amortización | 99 | 71 | 66 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 255 | 167 | 69 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 414 | 229 | 282 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 2.336 | 444 | 475 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 15.420 | 15.420 | 15 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 188 | 177 | 143 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 30 | 30 | 30 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 19 | 0 | 19 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 18.025 | 15.502 | 13.129 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 3.949 | 3.347 | 3.672 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 212 | 206 | 206 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 2 | 2 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 8.858 | 6.531 | 6.098 |
| Gts.oper.acciones propias | 16 | 14 | 0 |
| Errores contables | 20.755 | 9.526 | 7.166 |
| Operaciones a plazos | 5.512 | 5.389 | 5.451 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 2.027 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 7.504 | 7.483 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 38.438 | 24.562 | 20.936 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 7.488 | 2.528 | 223 |
| Exención por doble imposición internacional | 13.577 | 13.535 | 6.869 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.791 | 612 | 610 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 13.792 | 13.792 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 2.052 | 2.052 | 323 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 487 | 66 | 66 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 1.422 | 752 | 598 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 11 | 11 | 11 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 68.490 | 68.482 | 66.671 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 3 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 2.167 | 1.141 | 584 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 73.269 | 487.700 | 438.112 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 127.390 | 115.763 | 35.879 |
| Base imponible positiva | 402.233 | 386.012 | 402.233 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
