- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunidad Valenciana , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Comunidad Autónoma: Comunidad Valenciana , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunidad Valenciana , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 43.161 | 14.885 | 9.209 |
| Resultado contable | -2.018.341 | 1.118.093 | 668.229 |
| A U M E N T O S | 1.861.771 | 467.980 | 400.565 |
| Impuesto sobre Sociedades | 388.964 | 239.373 | 202.819 |
 Aumentos diversos | 1.472.807 | 228.607 | 197.746 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 2.810 | 1.346 | 1.714 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 40.233 | 20.146 | 19.422 |
| Amort. inmovilizado I+D | 80 | 80 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 50 | 33 | 25 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 1.865 | 1.661 | 586 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 1.736 | 1.208 | 1.229 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 3.495 | 812 | 923 |
| Pymes: libertad amortización | 1.971 | 954 | 863 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.002 | 908 | 588 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 7 | 7 | 7 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 8.617 | 4.366 | 4.126 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 191.178 | 38.360 | 9.890 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 20.826 | 269 | 515 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 11.179 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 4.471 | 110 | 11 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 173.101 | 8.127 | 8.442 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 18.382 | 1.226 | 23 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 29 | 29 | 29 |
| Deducción del fondo de comercio | 711 | 711 | 47 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 62 | 0 | 60 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 157 | 2 | 94 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 179.411 | 30.827 | 31.562 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 6.849 | 1.563 | 6.025 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 6 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 175 | 4 | 17 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 208.582 | 6.144 | 29.408 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 4.174 | 3.119 | 3.953 |
| Otros gastos no deducibles | 89.630 | 16.045 | 15.639 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 2.043 | 1.790 | 1.618 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 4.041 | 572 | 1.321 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 10 | 0 | 0 |
| Errores contables | 6.887 | 2.529 | 31 |
| Operaciones a plazos | 13.650 | 10.427 | 11.141 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 4.604 | 959 | 647 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 5.049 | 0 | 5.049 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 301 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 39.144 | 22.581 | 13.740 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 209.378 | 3.357 | 8.519 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 6.252 | 5.735 | 558 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 17 | 0 | 13 |
| Exención por doble imposición internacional | 488 | 1 | 1 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 299 | 299 | 28 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 18.593 | 14.754 | 14.633 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 615 | 82 | 7 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 2.518 | 531 | 647 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 184 | 151 | 155 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 21.805 | 20.240 | 297 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 83 | 83 | 78 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 273 | 167 | 258 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 164.784 | 6.289 | 3.812 |
| D I S M I N U C I O N E S | 754.379 | 287.031 | 91.298 |
| Impuesto sobre Sociedades | 232.889 | 18.460 | 8.401 |
| Disminuciones diversas | 521.490 | 268.571 | 82.897 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 3.199 | 2.706 | 1.899 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 817 | 757 | 95 |
| Amort. inmovilizado I+D | 1 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 120 | 120 | 114 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 1.587 | 1.584 | 1.146 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 640 | 275 | 256 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 147 | 89 | 95 |
| Pymes: libertad amortización | 1.971 | 1.890 | 1.475 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 3.393 | 2.512 | 1.160 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 7.142 | 5.660 | 3.528 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 106.024 | 25.838 | 4.860 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 11.378 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 15.923 | 15.923 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 137 | 137 | 20 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 19.659 | 7.630 | 3.652 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 128 | 7 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 117 | 114 | 106 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 82 | 78 | 78 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1.075 | 1.000 | 75 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 95.533 | 59.399 | 27.451 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 4 | 4 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 73.345 | 14.864 | 515 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 1.017 | 1.014 | 1.014 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.951 | 1.436 | 13 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 9.623 | 8.531 | 4.235 |
| Gts.oper.acciones propias | 102 | 76 | 21 |
| Errores contables | 5.527 | 2.331 | 1.380 |
| Operaciones a plazos | 3.742 | 3.742 | 3.577 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 1.654 | 1.441 | 819 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 4 | 4 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 21.004 | 11.537 | 1 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 38.067 | 34.066 | 7.178 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 29.838 | 10.841 | 701 |
| Exención por doble imposición internacional | 7.391 | 7.300 | 1.416 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 3.173 | 2.591 | 1.077 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 18.959 | 12.764 | 9.670 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 1.658 | 966 | 547 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 3.267 | 1.527 | 1.411 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 42 | 13 | 13 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 23.723 | 22.785 | 315 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 127 | 127 | 127 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 100 | 100 | 100 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 36 | 36 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 8.063 | 4.755 | 2.756 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | -910.933 | 1.299.044 | 977.497 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 446.457 | 422.243 | 53.760 |
| Base imponible positiva | 923.737 | 906.667 | 923.737 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
