- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunidad Valenciana , Sector: Servicios a Empresas
Comunidad Autónoma: Comunidad Valenciana , Sector: Servicios a Empresas
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunidad Valenciana , Sector: Servicios a Empresas
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 22.709 | 11.255 | 7.684 |
| Resultado contable | 776.013 | 1.712.560 | 1.489.029 |
| A U M E N T O S | 1.213.550 | 431.130 | 485.322 |
| Impuesto sobre Sociedades | 249.190 | 173.557 | 168.429 |
 Aumentos diversos | 964.361 | 257.573 | 316.893 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.878 | 882 | 913 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 42.068 | 24.224 | 34.281 |
| Amort. inmovilizado I+D | 67 | 67 | 67 |
| Libertad amort.gastos I+D | 277 | 78 | 56 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 5.351 | 1.571 | 1.084 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 22.193 | 21.700 | 20.978 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 2.301 | 1.847 | 1.951 |
| Pymes: libertad amortización | 2.633 | 1.919 | 2.097 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.495 | 1.765 | 1.264 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 48 | 48 | 48 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 6.648 | 4.088 | 3.206 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 40.154 | 7.485 | 8.456 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 3.197 | 1.074 | 2.646 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 8.904 | 71 | 87 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 83.356 | 9.835 | 25.838 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 21.251 | 347 | 2.286 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 467 | 10 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 2.747 | 274 | 2.716 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 10.955 | 4.484 | 4.707 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 41.277 | 3.689 | 40.906 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 527 | 445 | 443 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 246.637 | 40.410 | 58.175 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 15.026 | 29 | 29 |
| Otros gastos no deducibles | 43.228 | 25.705 | 29.007 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 2.319 | 944 | 2.274 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 32 | 8 | 8 |
| Errores contables | 186 | 149 | 160 |
| Operaciones a plazos | 2.015 | 877 | 1.593 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 1.558 | 1.417 | 1.043 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 22.066 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 4.505 | 1.868 | 1.978 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 91.570 | 1.547 | 10.065 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 95 | 21 | 21 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 5 | 2 | 2 |
| Exención por doble imposición internacional | 1 | 1 | 1 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 291 | 235 | 235 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 12.732 | 7.285 | 10.415 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 475 | 475 | 475 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 228 | 228 | 228 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 129.325 | 38.126 | 33.181 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1.049 | 1.033 | 930 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 66.569 | 44.413 | 6.518 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 1 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 656 | 606 | 277 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 24.997 | 6.288 | 6.249 |
| D I S M I N U C I O N E S | 903.935 | 706.909 | 483.866 |
| Impuesto sobre Sociedades | 107.950 | 33.590 | 18.872 |
| Disminuciones diversas | 795.984 | 673.319 | 464.994 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 658 | 460 | 304 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 108 | 19 | 18 |
| Amort. inmovilizado I+D | 279 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 310 | 310 | 224 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 739 | 736 | 158 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 477 | 477 | 477 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 54 | 50 | 26 |
| Pymes: libertad amortización | 1.214 | 1.164 | 947 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.985 | 2.595 | 2.169 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 74 | 74 | 74 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 3.307 | 2.884 | 2.728 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 16.935 | 5.252 | 1.046 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 234 | 234 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 72 | 72 | 68 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 14.437 | 5.076 | 4.247 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 271 | 271 | 1 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 2.025 | 108 | 108 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 85 | 84 | 83 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 290 | 96 | 290 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 27.258 | 24.118 | 19.151 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 107.862 | 101.847 | 773 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 87 | 1 | 43 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 222.890 | 222.890 | 222.890 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 239 | 205 | 86 |
| Gts.oper.acciones propias | 19 | 10 | 9 |
| Errores contables | 4.895 | 2.834 | 2.410 |
| Operaciones a plazos | 11.288 | 11.280 | 9.884 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 822 | 697 | 674 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 11 | 11 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 1.363 | 1.363 | 1.363 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 2.799 | 975 | 917 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 4.351 | 1.051 | 11 |
| Exención por doble imposición internacional | 141.620 | 140.769 | 125.332 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 376 | 376 | 376 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 8.461 | 8.341 | 7.537 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 11.268 | 8.532 | 8.325 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 973 | 973 | 660 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 13.077 | 12.925 | 3.406 |
| Transparencia fiscal internacional | 110 | 110 | 110 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 105.864 | 44.887 | 38.401 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 145 | 112 | 7 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 63.886 | 47.679 | 7.221 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 90 | 87 | 87 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 21.676 | 21.283 | 2.354 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 1.085.577 | 1.436.781 | 1.490.485 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 146.752 | 112.258 | 49.195 |
| Base imponible positiva | 1.441.290 | 1.407.401 | 1.441.290 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
