- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Aragón , Sector: Servicios a Empresas
Comunidad Autónoma: Aragón , Sector: Servicios a Empresas
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Aragón , Sector: Servicios a Empresas
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 5.714 | 2.720 | 1.889 |
| Resultado contable | 4.133.783 | 4.356.184 | 214.663 |
| A U M E N T O S | 1.331.048 | 1.054.020 | 239.890 |
| Impuesto sobre Sociedades | 32.072 | 25.645 | 25.621 |
 Aumentos diversos | 1.298.976 | 1.028.375 | 214.269 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 2.070 | 1.414 | 1.638 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 14.003 | 10.593 | 12.071 |
| Amort. inmovilizado I+D | 3 | 3 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 50 | 50 | 11 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 5.094 | 5.030 | 5.030 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 3.733 | 3.618 | 3.657 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 377 | 335 | 242 |
| Pymes: libertad amortización | 485 | 311 | 328 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.241 | 1.024 | 957 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 3 | 3 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2.223 | 1.516 | 1.299 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 5.038 | 193 | 161 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 29 | 28 | 28 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 17 | 14 | 14 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 48.393 | 551 | 19.281 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 892 | 22 | 11 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 725 | 1 | 1 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 704 | 679 | 616 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 22.456 | 5.324 | 8.681 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 759 | 386 | 563 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 5.202 | 5.130 | 117 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 997.795 | 843.072 | 56.901 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 138 | 0 | 138 |
| Otros gastos no deducibles | 51.787 | 47.190 | 3.751 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 1.942 | 1.942 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 10 | 8 | 3 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 41 | 1 | 13 |
| Operaciones a plazos | 16.182 | 34 | 16.014 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 40 | 5 | 5 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 48 | 0 | 48 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 136 | 135 | 135 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 70.283 | 65.171 | 57.290 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 5 | 5 | 5 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 110 | 110 | 110 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 2.896 | 496 | 2.228 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 1.469 | 1.469 | 1.469 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 12.599 | 9.562 | 9.481 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 68 | 68 | 55 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 19.708 | 13.797 | 7.791 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 8 | 8 | 8 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 13 | 13 | 13 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 10.202 | 9.064 | 4.101 |
| D I S M I N U C I O N E S | 4.484.250 | 4.378.739 | 169.419 |
| Impuesto sobre Sociedades | 148.788 | 124.536 | 133.871 |
| Disminuciones diversas | 4.335.462 | 4.254.203 | 35.548 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 587 | 251 | 198 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 0 | 0 | 0 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 157 | 157 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 3 | 2 | 1 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 6 | 6 | 6 |
| Pymes: libertad amortización | 501 | 485 | 208 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 534 | 458 | 389 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 382 | 314 | 219 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 1.675 | 58 | 6 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 13 | 12 | 12 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 7.531 | 6.419 | 554 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 12.219 | 3.386 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 120 | 105 | 105 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 91 | 75 | 75 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 9 | 9 | 9 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 6.787 | 5.716 | 6.004 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 4.182.875 | 4.176.581 | 7.071 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 16 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 79 | 65 | 37 |
| Gts.oper.acciones propias | 587 | 573 | 571 |
| Errores contables | 297 | 123 | 169 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 1 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 1.169 | 394 | 566 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 381 | 328 | 11 |
| Exención por doble imposición internacional | 74.184 | 20.133 | 158 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 782 | 463 | 397 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 5.564 | 5.191 | 233 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 13.174 | 10.393 | 10.027 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 493 | 493 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 19.228 | 16.108 | 7.810 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 69 | 68 | 69 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 5.949 | 5.835 | 644 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 980.581 | 1.031.465 | 285.134 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 808.059 | 789.327 | 8.701 |
| Base imponible positiva | 276.433 | 244.176 | 276.433 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
