- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid , Sector: Servicios a Empresas
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid , Sector: Servicios a Empresas
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid , Sector: Servicios a Empresas
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 64.473 | 30.780 | 21.318 |
| Resultado contable | 22.347.523 | 30.233.180 | 24.094.040 |
| A U M E N T O S | 32.374.812 | 23.967.812 | 26.917.914 |
| Impuesto sobre Sociedades | 2.058.329 | 1.509.453 | 1.763.154 |
 Aumentos diversos | 30.316.483 | 22.458.359 | 25.154.760 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 146.973 | 99.759 | 105.559 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 593.425 | 436.362 | 465.781 |
| Amort. inmovilizado I+D | 11.027 | 10.334 | 10.594 |
| Libertad amort.gastos I+D | 2.006 | 1.383 | 742 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 75.123 | 74.335 | 74.929 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 19.653 | 17.736 | 18.273 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 59.938 | 58.829 | 59.381 |
| Pymes: libertad amortización | 5.629 | 4.264 | 2.871 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.959 | 1.696 | 1.535 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 159 | 66 | 64 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 95.897 | 83.767 | 56.025 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 271 | 168 | 168 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 913.659 | 349.405 | 443.744 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 166.575 | 148.277 | 154.590 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 7.644 | 6.696 | 108 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 2.154 | 505 | 479 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 1.562.690 | 963.090 | 1.152.970 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 508.580 | 2.143 | 443.563 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 2.409 | 2.409 | 1.016 |
| Deducción del fondo de comercio | 53.594 | 8.815 | 49.990 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 204 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 40.194 | 29.952 | 31.223 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.982.100 | 970.243 | 1.443.079 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 107.608 | 91.275 | 72.367 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 1.445 | 1.445 | 1.445 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 74.853 | 20.367 | 68.135 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 16.990.305 | 13.816.084 | 15.508.978 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 124.278 | 96.651 | 106.140 |
| Otros gastos no deducibles | 259.419 | 98.489 | 152.021 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 603 | 530 | 488 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 215.205 | 195.172 | 134.281 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 3 | 3 | 0 |
| Errores contables | 64.178 | 61.596 | 61.158 |
| Operaciones a plazos | 16.187 | 5.587 | 15.420 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 2.608 | 2.065 | 1.188 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 30.095 | 28.495 | 28.495 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 56.736 | 40.042 | 23.735 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 1.825.068 | 780.587 | 675.989 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 1.695 | 492 | 1.255 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 3.158 | 3.141 | 3.140 |
| Exención por doble imposición internacional | 132.423 | 130.567 | 129.828 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 5.133 | 5.015 | 4.566 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 33.269 | 31.508 | 26.498 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 23.668 | 19.096 | 19.654 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 2.021 | 2.021 | 1.133 |
| Transparencia fiscal internacional | 1 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 285.503 | 231.611 | 241.306 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 56.167 | 30.585 | 12.779 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 319.055 | 212.839 | 5.369 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 432 | 3 | 3 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 16.553 | 16.553 | 1.112 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 43 | 43 | 43 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 21 | 21 | 21 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 194.896 | 194.849 | 189.941 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 11.420 | 6.808 | 8.121 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 3.209.568 | 3.064.585 | 3.143.466 |
| D I S M I N U C I O N E S | 29.982.174 | 27.667.717 | 22.942.507 |
| Impuesto sobre Sociedades | 6.601.174 | 6.043.807 | 5.871.610 |
| Disminuciones diversas | 23.380.999 | 21.623.910 | 17.070.897 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 61.710 | 54.068 | 46.239 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 11.710 | 11.409 | 11.526 |
| Amort. inmovilizado I+D | 12.119 | 12.112 | 12.084 |
| Libertad amort.gastos I+D | 16.228 | 15.952 | 15.148 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 5.091 | 5.091 | 4.983 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 92.395 | 90.919 | 92.377 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 6.869 | 6.780 | 6.747 |
| Pymes: libertad amortización | 3.709 | 3.555 | 2.309 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 10.400 | 8.004 | 1.989 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 90 | 48 | 48 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 209.750 | 207.336 | 8.601 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 438 | 333 | 333 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 317.947 | 234.349 | 175.237 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 50.707 | 49.541 | 43.025 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 114 | 1 | 1 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 857 | 853 | 843 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 2.195.249 | 2.164.159 | 156.010 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 1.406 | 228 | 162 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 174.770 | 171.089 | 153.663 |
| Deducción del fondo de comercio | 13.421 | 6.656 | 9.799 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 691 | 335 | 348 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 32.282 | 24.509 | 21.890 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.504.348 | 1.046.438 | 1.277.004 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 4.711 | 4.711 | 4.711 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 1.914.666 | 1.466.024 | 565.157 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 15.842 | 15.842 | 15.842 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 1 | 1 | 1 |
| Revalorizaciones contables | 23 | 21 | 21 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.130.880 | 1.128.764 | 1.129.161 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 32.028 | 31.981 | 300 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 5.593 | 4.698 | 3.673 |
| Gts.oper.acciones propias | 4.462 | 330 | 3.884 |
| Errores contables | 66.847 | 64.347 | 60.041 |
| Operaciones a plazos | 14.182 | 14.160 | 8.573 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 67.354 | 60.847 | 54.195 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 7.671 | 7.577 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 86.617 | 2.281 | 84.687 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 95.117 | 32.602 | 33.287 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 40.197 | 31.854 | 24.954 |
| Exención por doble imposición internacional | 6.936.806 | 6.723.927 | 6.016.208 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 227.851 | 218.432 | 95.453 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 12.456 | 12.456 | 8.989 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 159.093 | 151.226 | 136.352 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 10 | 10 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 22.322 | 15.101 | 10.899 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 514.447 | 508.638 | 8.574 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 287.228 | 242.286 | 241.166 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 44.606 | 20.991 | 547 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 347.672 | 256.151 | 4.715 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 311 | 310 | 310 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 735 | 735 | 735 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 17.344 | 17.344 | 1.521 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 13.256 | 13.256 | 13.256 |
| Correcciones entidades normativa foral | 757 | 757 | 757 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 6.587.613 | 6.462.484 | 6.502.563 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 24.744.121 | 26.533.353 | 28.069.525 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 1.385.173 | 1.203.708 | 606.357 |
| Base imponible positiva | 27.463.166 | 26.754.305 | 27.463.166 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
