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Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ajustes al resultado contable
Total

Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid ,  Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ejercicio 2014

expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
NUMERO61.09324.56615.761
Resultado contable8.585.60714.585.41110.471.458
A U M E N T O S13.200.1217.489.2387.631.896
Impuesto sobre Sociedades2.879.5462.641.5962.628.064
 Aumentos diversos10.320.5754.847.6425.003.832
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
421.387180.032385.467
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
1.281.048970.2641.016.665
  Amort. inmovilizado I+D
1.1111.0931.093
  Libertad amort.gastos I+D
1.2004251.199
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
61.31656.79358.423
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
93.10687.32889.901
  Otros supuestos de libertad de amortización
62.99043.15846.748
  Pymes: libertad amortización
3.0962.3622.375
  Pymes: amortiz.acelerada
1.6671.264895
  Cesión de bienes con opción de compra
247242228
  Arrendamiento financiero: régimen especial
52.45739.60436.032
  Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales
25300
  Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13
169.17385.09388.514
  Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos
23.14414.71514.382
  Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2
30000
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
571149187
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios
486.741141.626391.443
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
61.7521.79251.515
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Deducción del fondo de comercio
38.06810.3208.866
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
867750867
  Provisiones y gastos por pensiones
407.431391.525360.660
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
1.933.986700.096799.730
  Gastos por donativos y liberalidades
65.22252.40154.821
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
100
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
40.83911.08515.110
  Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)
2.079.723203.230412.250
  Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)
9.5691.6331.751
  Otros gastos no deducibles
249.358114.169124.605
  Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero
000
  Revalorizaciones contables
901127452
  Aplicación del valor normal de mercado
1.093.5411.072.40910.985
  Ingresos por donaciones por terceros
1136650
  Errores contables
11.6085871.282
  Operaciones a plazos
17.65913.67514.530
  Reversión del deterioro valor patrimonial
953558948
  Rentas negativas art.19.11 y 12
20.9146.0503.197
  Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14
000
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
179.699116.452152.293
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
875.230380.537546.586
  Reinversión de beneficios extraordinarios
2.4578141.530
  Gastos no deducibles por reinversión
6.0155.6865.678
  Exención por doble imposición internacional
9.2301.6416.994
  Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41
4.4401874.440
  Obra benéfico-social cajas
000
  Agrupa.interés económico y UTES
10.4367.8105.519
  Soc.y fondos capital-riesgo
2192190
  Valor.bienes y derechos
15.0681.33013.651
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Rég.fiscal valores extranjeros
3513510
  Transparencia fiscal internacional
950712950
  Régimen ent.parcialmente exentas
6.7992.0931.244
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
8.0575.6784.391
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
26.68915.828755
  Rég.entidades navieras
85.6188.04485.618
  Por reserva para inversiones en Canarias
000
  Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial
000
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
36.5207.99136.520
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
1.1841.0961.165
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Por otras correcciones al resultado
359.30486.553141.326
D I S M I N U C I O N E S12.133.7479.215.9444.997.255
Impuesto sobre Sociedades 1.264.422406.557361.358
 Disminuciones diversas 10.869.3258.809.3864.635.897
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
88.87479.91975.074
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
2.9202.2462.391
  Amort. inmovilizado I+D
119119118
  Libertad amort.gastos I+D
841386832
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
13.02313.0232.594
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
156.895156.847145.501
  Otros supuestos de libertad de amortización
777762777
  Pymes: libertad amortización
3.4163.1742.371
  Pymes: amortiz.acelerada
2.4502.2601.379
  Cesión de bienes con opción de compra
699673620
  Arrendamiento financiero: régimen especial
36.62129.72422.418
  Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales
67400
  Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13
220.001165.060105.662
  Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos
13.5629.52312.648
  Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2
494949
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
187162104
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios
470.901198.463238.000
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
16.9201.4681.467
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
10.3827.6869.838
  Deducción del fondo de comercio
34.16318.40717.644
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
1.2753301.174
  Provisiones y gastos por pensiones
278.629250.449214.670
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
1.169.741722.400685.991
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)
874.673151.80142.086
  Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)
19.48217.897827
  Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero
10844
  Revalorizaciones contables
503503503
  Aplicación del valor normal de mercado
47.35047.312322
  Ingresos por donaciones por terceros
96.71796.71395.908
  Corrección rentas depreciación monetaria
10.3338.9976.957
  Gts.oper.acciones propias
341183147
  Errores contables
34.2668.5547.681
  Operaciones a plazos
14.55514.55511.253
  Reversión del deterioro valor patrimonial
6.5726.0265.347
  Rentas negativas art.19.11 y 12
000
  Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14
152.872152.8720
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
231.292192.77692.568
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
17.92613.4492.126
  Exención por doble imposición internacional
2.069.8011.946.861357.263
  Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41
656.423629.71124.310
  Reducción ingresos activos intangibles
5.4044.5125.404
  Obra benéfico-social cajas
000
  Agrupa.interés económico y UTES
18.97414.1316.928
  Soc.y fondos capital-riesgo
95.44795.4470
  Valor.bienes y derechos
2.2021.636365
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Rég.fiscal valores extranjeros
3.544.9073.526.2122.208.041
  Transparencia fiscal internacional
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
8.1233.0581.661
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
1.35766
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
36.38530.845763
  Montes vecinales en mano común
000
  Régimen entidades navieras
74.72919.02674.729
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
912912895
  Reserva para inversiones en Canarias
18.50018.50018.500
  Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial
500
  Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Correcciones entidades normativa foral
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI
000
  Otras correcciones al resultado
306.049143.759129.981
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas9.655.17112.859.74013.109.353
Compensaciones de B.I. negativas 1.001.734917.203476.253
Base imponible positiva12.633.09912.199.07712.633.099
Notas
Unidades: Importe en miles de euros

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