- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Castilla - La Mancha , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Comunidad Autónoma: Castilla - La Mancha , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Castilla - La Mancha , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 15.941 | 7.561 | 5.086 |
| Resultado contable | 24.535 | 247.831 | 206.280 |
| A U M E N T O S | 142.986 | 106.085 | 100.761 |
| Impuesto sobre Sociedades | 68.674 | 66.808 | 62.515 |
 Aumentos diversos | 74.312 | 39.277 | 38.246 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.593 | 1.368 | 1.315 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 20.873 | 18.113 | 18.399 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 10 | 1 | 1 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 334 | 302 | 315 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 685 | 638 | 634 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.355 | 1.241 | 1.261 |
| Pymes: libertad amortización | 909 | 705 | 584 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.755 | 1.420 | 502 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 5.484 | 4.682 | 4.334 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 8.310 | 368 | 350 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 2.911 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 66 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 3.640 | 273 | 297 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 71 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 126 | 78 | 120 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 3.054 | 2.115 | 1.657 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 319 | 245 | 271 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 2 | 2 | 2 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 1.700 | 1.199 | 1.259 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 9.901 | 4.354 | 5.008 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 46 | 46 | 46 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 12 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 222 | 193 | 193 |
| Operaciones a plazos | 179 | 69 | 123 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 444 | 339 | 226 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 347 | 296 | 292 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 360 | 55 | 348 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 19 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 152 | 152 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 445 | 437 | 338 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 78 | 50 | 28 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 128 | 3 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 6.634 | 30 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 2.151 | 505 | 345 |
| D I S M I N U C I O N E S | 73.198 | 32.664 | 19.157 |
| Impuesto sobre Sociedades | 28.922 | 5.837 | 5.788 |
| Disminuciones diversas | 44.276 | 26.827 | 13.369 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 565 | 468 | 375 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 166 | 144 | 99 |
| Amort. inmovilizado I+D | 113 | 113 | 113 |
| Libertad amort.gastos I+D | 1 | 1 | 1 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 4 | 4 | 1 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 94 | 94 | 86 |
| Pymes: libertad amortización | 1.584 | 1.580 | 928 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.821 | 1.687 | 489 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 1 | 1 | 1 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2.906 | 2.669 | 2.328 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 1.228 | 424 | 350 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 83 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 23 | 16 | 17 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 1.566 | 1.566 | 1.566 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 440 | 394 | 366 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 1 | 1 | 1 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 19 | 13 | 13 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 4.704 | 4.273 | 3.831 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 9.613 | 334 | 3 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 182 | 182 | 77 |
| Gts.oper.acciones propias | 9 | 3 | 3 |
| Errores contables | 407 | 308 | 308 |
| Operaciones a plazos | 24 | 24 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 168 | 168 | 168 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 9.500 | 9.481 | 129 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 304 | 288 | 288 |
| Exención por doble imposición internacional | 170 | 170 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 490 | 490 | 490 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 832 | 816 | 445 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 99 | 77 | 22 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 6.072 | 71 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 570 | 569 | 565 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 517 | 399 | 308 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 94.330 | 321.259 | 287.891 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 50.126 | 49.444 | 13.130 |
| Base imponible positiva | 274.761 | 272.637 | 274.761 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
