- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Illes Balears , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Comunidad Autónoma: Illes Balears , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Illes Balears , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 8.742 | 4.113 | 2.707 |
| Resultado contable | 126.514 | 296.147 | 249.713 |
| A U M E N T O S | 234.116 | 151.101 | 122.029 |
| Impuesto sobre Sociedades | 67.017 | 65.417 | 61.318 |
 Aumentos diversos | 167.099 | 85.684 | 60.711 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 506 | 388 | 398 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 26.503 | 24.195 | 15.189 |
| Amort. inmovilizado I+D | 7 | 7 | 7 |
| Libertad amort.gastos I+D | 48 | 48 | 44 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 448 | 427 | 434 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 1.702 | 1.288 | 1.675 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 551 | 550 | 546 |
| Pymes: libertad amortización | 1.535 | 1.397 | 1.326 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 806 | 727 | 597 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 162 | 129 | 129 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 3.126 | 2.812 | 2.406 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 2.212 | 1.215 | 1.241 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 2.724 | 0 | 45 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 153 | 1 | 1 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 10.631 | 8.833 | 8.417 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 256 | 256 | 256 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 131 | 131 | 131 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 2 | 2 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 572 | 445 | 501 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 5.886 | 2.404 | 4.121 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 385 | 302 | 295 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 59.213 | 912 | 912 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 8 | 8 | 8 |
| Otros gastos no deducibles | 9.290 | 4.417 | 4.866 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 26 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.239 | 1.233 | 1.211 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 472 | 94 | 34 |
| Operaciones a plazos | 1.627 | 499 | 816 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 1 | 1 | 1 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 660 | 660 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 765 | 765 | 765 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 13.962 | 13.924 | 415 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 188 | 147 | 141 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 2 | 1 | 1 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 10.773 | 10.588 | 10.679 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 520 | 520 | 520 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 3.950 | 3.730 | 30 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 3 | 1 | 2 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 1.923 | 1.923 | 1.891 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 4.134 | 709 | 661 |
| D I S M I N U C I O N E S | 109.882 | 54.024 | 42.551 |
| Impuesto sobre Sociedades | 39.331 | 2.015 | 1.412 |
| Disminuciones diversas | 70.551 | 52.009 | 41.140 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 403 | 381 | 218 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 11 | 11 | 2 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 1 | 1 | 1 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 69 | 69 | 69 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 2 | 2 | 2 |
| Pymes: libertad amortización | 1.707 | 1.668 | 1.559 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 770 | 749 | 600 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 47 | 47 | 47 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2.857 | 2.766 | 2.348 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 559 | 376 | 376 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 147 | 147 | 147 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 126 | 126 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 790 | 761 | 0 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 1 | 1 | 1 |
| Deducción del fondo de comercio | 249 | 233 | 226 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 21 | 21 | 21 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 2 | 2 | 2 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 4.276 | 1.552 | 1.445 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 13.629 | 390 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 21 | 21 | 21 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 78 | 77 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 183 | 171 | 139 |
| Gts.oper.acciones propias | 6 | 3 | 1 |
| Errores contables | 769 | 686 | 67 |
| Operaciones a plazos | 275 | 275 | 275 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 310 | 310 | 301 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 2.850 | 2.850 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 1.634 | 1.080 | 1.078 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 230 | 176 | 120 |
| Exención por doble imposición internacional | 2.054 | 2.054 | 2.054 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 475 | 425 | 425 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 2.990 | 1.964 | 1.821 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 1.985 | 1.985 | 1.985 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 20.546 | 20.350 | 16.183 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 2.176 | 2.176 | 2.045 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 5.922 | 5.922 | 5.922 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 230 | 217 | 201 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 2.152 | 1.964 | 1.439 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 250.768 | 393.244 | 329.210 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 82.145 | 81.232 | 14.540 |
| Base imponible positiva | 314.670 | 312.780 | 314.670 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
