- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Principado de Asturias , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Comunidad Autónoma: Principado de Asturias , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Principado de Asturias , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 6.841 | 2.754 | 1.827 |
| Resultado contable | -28.376 | 144.259 | 111.433 |
| A U M E N T O S | 222.282 | 100.775 | 165.043 |
| Impuesto sobre Sociedades | 47.132 | 44.186 | 42.894 |
 Aumentos diversos | 175.150 | 56.589 | 122.148 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 4.956 | 403 | 4.728 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 22.022 | 16.109 | 17.555 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 42 | 16 | 5 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 2.098 | 2.019 | 2.079 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 1.206 | 1.192 | 1.204 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 664 | 307 | 293 |
| Pymes: libertad amortización | 372 | 247 | 193 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 431 | 294 | 217 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2.182 | 1.718 | 1.086 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 6.403 | 712 | 4.284 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 29 | 24 | 24 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 4.973 | 1.963 | 1.958 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 8 | 8 | 8 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 18.059 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 198 | 185 | 187 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 8.242 | 3.997 | 7.887 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 1.509 | 1.169 | 1.107 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 6 | 6 | 6 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 4.138 | 1.434 | 1.486 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 9.976 | 3.405 | 5.223 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 690 | 688 | 680 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 104 | 75 | 41 |
| Operaciones a plazos | 297 | 251 | 297 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 2.017 | 969 | 1.150 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 2.546 | 52 | 1.874 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 36 | 0 | 34 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 30 | 16 | 23 |
| Exención por doble imposición internacional | 16 | 16 | 16 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 775 | 773 | 773 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 66.273 | 12.747 | 53.498 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 35 | 32 | 29 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 2 | 2 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 13.867 | 5.346 | 13.867 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 16 | 16 | 16 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 5 | 5 | 5 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 923 | 392 | 313 |
| D I S M I N U C I O N E S | 125.743 | 48.142 | 86.971 |
| Impuesto sobre Sociedades | 12.972 | 424 | 741 |
| Disminuciones diversas | 112.771 | 47.718 | 86.230 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.799 | 59 | 1.778 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 11 | 11 | 0 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 62 | 62 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 8.740 | 8.740 | 8.740 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 130 | 130 | 130 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 602 | 45 | 600 |
| Pymes: libertad amortización | 397 | 392 | 145 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 368 | 350 | 291 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.731 | 1.258 | 941 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 470 | 246 | 206 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 1.728 | 71 | 71 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 3 | 3 | 3 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 164 | 159 | 157 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 262 | 108 | 108 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 7.640 | 3.935 | 5.244 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 1.098 | 1.098 | 888 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 25 | 15 | 13 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 1.136 | 1.136 | 685 |
| Gts.oper.acciones propias | 3 | 2 | 2 |
| Errores contables | 389 | 379 | 28 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 1.637 | 1.637 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 2.290 | 2.217 | 2.043 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 1.060 | 630 | 5 |
| Exención por doble imposición internacional | 1.208 | 1.208 | 1.208 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 398 | 396 | 392 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 64.009 | 16.419 | 47.591 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 44 | 44 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 13.635 | 5.424 | 13.635 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 268 | 265 | 259 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 1.463 | 1.278 | 1.066 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 68.186 | 196.898 | 189.527 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 26.853 | 25.658 | 8.628 |
| Base imponible positiva | 180.899 | 173.381 | 180.899 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
