- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 58.731 | 25.147 | 17.133 |
| Resultado contable | 218.261 | 1.249.565 | 1.009.840 |
| A U M E N T O S | 1.163.205 | 794.395 | 780.080 |
| Impuesto sobre Sociedades | 391.870 | 366.489 | 362.910 |
 Aumentos diversos | 771.335 | 427.906 | 417.170 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 5.522 | 4.355 | 4.357 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 119.663 | 91.168 | 97.296 |
| Amort. inmovilizado I+D | 28 | 7 | 21 |
| Libertad amort.gastos I+D | 925 | 779 | 778 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 4.589 | 4.476 | 4.294 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 7.063 | 6.902 | 6.811 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 10.707 | 9.901 | 9.789 |
| Pymes: libertad amortización | 2.424 | 2.060 | 1.878 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.856 | 1.947 | 1.858 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 495 | 81 | 488 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 15.809 | 10.825 | 9.592 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 33.981 | 4.356 | 25.693 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 3.343 | 1.832 | 1.880 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 80 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 422 | 161 | 160 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 12.520 | 1.613 | 4.456 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 1.406 | 57 | 57 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 586 | 133 | 466 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 4 | 2 | 2 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1.728 | 1.395 | 1.517 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 52.735 | 32.091 | 45.351 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 4.144 | 2.971 | 3.028 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 7 | 5 | 5 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 19.280 | 5.275 | 9.223 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 12 | 8 | 8 |
| Otros gastos no deducibles | 72.786 | 28.250 | 31.089 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 241 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.661 | 86 | 117 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 3 | 3 | 3 |
| Errores contables | 2.318 | 1.049 | 1.084 |
| Operaciones a plazos | 3.866 | 3.200 | 3.580 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 95 | 95 | 95 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 20.108 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 333 | 333 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 5.126 | 2.522 | 3.454 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 93.210 | 3.763 | 7.592 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 704 | 587 | 317 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 166 | 18 | 6 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 30.237 | 30.237 | 30.237 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.803 | 1.099 | 1.094 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 371 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 180.149 | 135.225 | 68.992 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 292 | 236 | 212 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 8.954 | 8.562 | 879 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 24.953 | 24.953 | 24.953 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 17 | 17 | 17 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 614 | 442 | 614 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 11 | 2 | 2 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 22.988 | 4.823 | 13.825 |
| D I S M I N U C I O N E S | 651.927 | 408.655 | 266.265 |
| Impuesto sobre Sociedades | 149.470 | 7.675 | 12.765 |
| Disminuciones diversas | 502.457 | 400.980 | 253.500 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 2.452 | 1.310 | 1.668 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 394 | 270 | 186 |
| Amort. inmovilizado I+D | 31 | 31 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 490 | 490 | 490 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 5.265 | 5.265 | 4.419 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 1.787 | 1.787 | 1.180 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 161 | 149 | 104 |
| Pymes: libertad amortización | 4.752 | 4.642 | 3.414 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 3.940 | 3.557 | 2.855 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 225 | 211 | 225 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 10.739 | 9.034 | 6.917 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 28.973 | 24.430 | 4.803 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 4.775 | 2.806 | 2.806 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 26 | 26 | 26 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 205 | 204 | 202 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 4.218 | 883 | 3.514 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 105 | 103 | 103 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 171 | 64 | 171 |
| Deducción del fondo de comercio | 1.113 | 642 | 667 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 308 | 303 | 303 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 935 | 605 | 653 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 50.206 | 29.181 | 26.647 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 327 | 195 | 264 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 90 | 90 | 90 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 64 | 28 | 4 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 1.392 | 1.326 | 1.014 |
| Gts.oper.acciones propias | 53 | 41 | 39 |
| Errores contables | 4.923 | 3.519 | 2.837 |
| Operaciones a plazos | 2.981 | 2.874 | 2.764 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 1.696 | 487 | 487 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 67 | 67 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 8.813 | 8.813 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 10.571 | 8.875 | 8.833 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 2.145 | 978 | 957 |
| Exención por doble imposición internacional | 10.285 | 4.373 | 3.336 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 75.235 | 75.202 | 72.527 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 2.554 | 1.920 | 1.827 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 2 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 232.460 | 182.375 | 85.478 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 231 | 231 | 5 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 9.782 | 9.402 | 852 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 3.373 | 3.373 | 3.373 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 5.541 | 5.493 | 5.529 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 200 | 200 | 200 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 55 | 55 | 55 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 1 | 1 | 1 |
| Otras correcciones al resultado | 8.347 | 5.071 | 1.677 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 729.249 | 1.635.016 | 1.523.699 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 235.381 | 225.461 | 70.809 |
| Base imponible positiva | 1.452.907 | 1.424.575 | 1.452.907 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
