- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 31.293 | 9.266 | 5.198 |
| Resultado contable | -197.333 | 305.234 | 191.348 |
| A U M E N T O S | 713.035 | 399.612 | 262.901 |
| Impuesto sobre Sociedades | 65.114 | 59.811 | 55.798 |
 Aumentos diversos | 647.922 | 339.801 | 207.103 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 3.058 | 2.368 | 2.311 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 36.335 | 24.885 | 26.425 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 1 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 759 | 698 | 454 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 1.592 | 1.364 | 932 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.328 | 883 | 1.106 |
| Pymes: libertad amortización | 1.620 | 1.097 | 771 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.234 | 734 | 368 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2.619 | 1.885 | 1.094 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 8 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 2.137 | 297 | 283 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 7.775 | 250 | 391 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 165 | 165 | 163 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 7.040 | 2.758 | 2.700 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 32 | 32 | 32 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 3 | 3 | 3 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 940 | 636 | 644 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 9.060 | 1.341 | 2.780 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 10.230 | 3.769 | 3.011 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 10 | 9 | 9 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 12.890 | 22 | 2.674 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 11 | 2 | 11 |
| Otros gastos no deducibles | 24.648 | 7.752 | 7.490 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 4.840 | 4.593 | 4.518 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 42 | 42 | 42 |
| Errores contables | 3.009 | 647 | 680 |
| Operaciones a plazos | 5.048 | 4.097 | 4.691 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 12 | 11 | 11 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 65 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 2.049 | 231 | 1.676 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 20.705 | 4.429 | 12.102 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 378 | 312 | 358 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 224 | 87 | 14 |
| Exención por doble imposición internacional | 5 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 44 | 43 | 34 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 70 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 262.797 | 136.316 | 111.110 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 30.080 | 8.189 | 1.039 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 185.839 | 124.930 | 13.631 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 28 | 9 | 21 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 9.193 | 4.916 | 3.524 |
| D I S M I N U C I O N E S | 623.424 | 393.427 | 174.717 |
| Impuesto sobre Sociedades | 55.134 | 16.257 | 7.014 |
| Disminuciones diversas | 568.289 | 377.170 | 167.703 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 885 | 782 | 349 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 57 | 6 | 0 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 1.024 | 1.024 | 870 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 724 | 642 | 665 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 318 | 313 | 313 |
| Pymes: libertad amortización | 1.827 | 1.696 | 430 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.430 | 880 | 674 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 34 | 1 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.402 | 1.252 | 728 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 10.066 | 10.003 | 8.257 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 233 | 228 | 233 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 69 | 69 | 69 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 484 | 364 | 358 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 10 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 160 | 88 | 146 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 15 | 14 | 14 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 698 | 101 | 184 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 2.522 | 1.106 | 2.098 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 3.275 | 458 | 415 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 46 | 46 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 4.596 | 4.522 | 4.434 |
| Gts.oper.acciones propias | 42 | 9 | 3 |
| Errores contables | 5.756 | 5.532 | 4.833 |
| Operaciones a plazos | 14.505 | 14.505 | 14.505 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 369 | 369 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 5.114 | 5.114 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 1.781 | 777 | 957 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 1.734 | 1.181 | 1.156 |
| Exención por doble imposición internacional | 821 | 821 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 612 | 612 | 25 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 140 | 111 | 33 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 258.231 | 153.096 | 108.270 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 27.101 | 6.044 | 1.057 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 217.130 | 161.430 | 13.889 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 71 | 69 | 69 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 14 | 14 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 4.992 | 3.891 | 2.669 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | -107.722 | 311.418 | 279.532 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 98.054 | 92.709 | 30.906 |
| Base imponible positiva | 248.626 | 237.955 | 248.626 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
