- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Servicios sociales
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Servicios sociales
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Servicios sociales
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 10.527 | 5.247 | 3.850 |
| Resultado contable | 142.748 | 294.033 | 240.197 |
| A U M E N T O S | 999.449 | 571.701 | 220.948 |
| Impuesto sobre Sociedades | 74.324 | 72.391 | 70.996 |
 Aumentos diversos | 925.125 | 499.310 | 149.952 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 4.369 | 2.822 | 3.834 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 11.999 | 7.033 | 7.340 |
| Amort. inmovilizado I+D | 51 | 51 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 37 | 13 | 13 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 2.077 | 1.615 | 1.614 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 2.341 | 1.925 | 1.925 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 617 | 394 | 532 |
| Pymes: libertad amortización | 1.062 | 807 | 850 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 312 | 211 | 188 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2.360 | 1.505 | 1.418 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 1.728 | 1.642 | 1.638 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 5.102 | 150 | 150 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 3 | 2 | 2 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 823 | 236 | 244 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 57 | 57 | 57 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 7 | 7 | 7 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 106 | 106 | 106 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 2.914 | 2.854 | 2.719 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 1.414 | 1.075 | 1.228 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 3.714 | 2.678 | 2.678 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 7.915 | 3.253 | 3.504 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 161 | 152 | 108 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 1.536 | 460 | 1.115 |
| Operaciones a plazos | 5.096 | 8 | 5.096 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 28 | 28 | 28 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 172 | 10 | 11 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 1.656 | 80 | 80 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 8 | 6 | 6 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 92 | 28 | 28 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 2.506 | 1.620 | 1.544 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 228.718 | 8.075 | 63.592 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 7.080 | 606 | 2.145 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 624.921 | 457.964 | 43.982 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 4.145 | 1.836 | 2.169 |
| D I S M I N U C I O N E S | 901.145 | 519.283 | 123.460 |
| Impuesto sobre Sociedades | 13.801 | 1.370 | 956 |
| Disminuciones diversas | 887.344 | 517.913 | 122.504 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 779 | 551 | 758 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 28 | 0 | 0 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 223 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 178 | 178 | 145 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 98 | 98 | 98 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 131 | 131 | 105 |
| Pymes: libertad amortización | 1.025 | 1.014 | 828 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.687 | 1.420 | 1.325 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.119 | 471 | 417 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 386 | 375 | 376 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 157 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 4 | 4 | 4 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 57 | 57 | 57 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 86 | 86 | 86 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 61 | 61 | 61 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 1 | 1 | 1 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 2 | 2 | 2 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 3.324 | 3.300 | 2.762 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 250 | 250 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 58 | 47 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 8 | 8 | 7 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 169 | 63 | 0 |
| Gts.oper.acciones propias | 1 | 1 | 1 |
| Errores contables | 462 | 328 | 316 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 456 | 302 | 302 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 8 | 8 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 180 | 180 | 154 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 3.277 | 2.629 | 2.431 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 105 | 105 | 105 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 217.802 | 10.192 | 65.844 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 5.887 | 104 | 1.500 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 639.863 | 486.502 | 44.403 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 338 | 338 | 338 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 9.136 | 9.111 | 79 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 241.003 | 346.402 | 337.636 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 29.630 | 28.452 | 8.784 |
| Base imponible positiva | 328.901 | 322.998 | 328.901 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
