- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 63.773 | 19.243 | 11.906 |
| Resultado contable | -659.961 | 2.476.052 | 1.928.341 |
| A U M E N T O S | 2.151.712 | 811.934 | 959.342 |
| Impuesto sobre Sociedades | 340.601 | 261.487 | 242.362 |
 Aumentos diversos | 1.811.110 | 550.447 | 716.980 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 4.904 | 2.699 | 2.130 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 37.019 | 21.356 | 19.977 |
| Amort. inmovilizado I+D | 203 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 288 | 285 | 272 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 422 | 374 | 354 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 2.150 | 2.062 | 1.224 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 4.871 | 2.308 | 1.372 |
| Pymes: libertad amortización | 809 | 397 | 252 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.204 | 513 | 510 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 196 | 191 | 191 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 9.659 | 4.442 | 5.350 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 274.777 | 8.887 | 37.663 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 27.452 | 247 | 14.052 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 670 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 401 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 203.622 | 16.949 | 87.781 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 664 | 408 | 386 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 1 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 3.387 | 1.967 | 1.967 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 283.645 | 115.328 | 127.042 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 4.949 | 2.024 | 2.243 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 1 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 972 | 10 | 15 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 123.069 | 53.383 | 57.565 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 60.629 | 56.724 | 56.724 |
| Otros gastos no deducibles | 175.291 | 20.274 | 24.649 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 8.676 | 5.377 | 21 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 8.932 | 223 | 2.063 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 9.036 | 1.407 | 3.805 |
| Operaciones a plazos | 7.489 | 4.147 | 4.864 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 529 | 529 | 529 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 95.863 | 8.109 | 8.109 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 80 | 42 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 32.153 | 13.204 | 18.406 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 158.170 | 6.039 | 36.650 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 2.065 | 1.298 | 1.183 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 62 | 11 | 13 |
| Exención por doble imposición internacional | 41 | 41 | 41 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 480 | 422 | 422 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 194.125 | 173.842 | 183.843 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 7.403 | 321 | 440 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 4.517 | 586 | 1.855 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 592 | 189 | 403 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 22.815 | 15.050 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 277 | 0 | 277 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 65 | 65 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 15 | 15 | 2 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 1.216 | 1.213 | 1.216 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 35.253 | 7.490 | 11.119 |
| D I S M I N U C I O N E S | 1.624.894 | 1.085.422 | 916.095 |
| Impuesto sobre Sociedades | 375.229 | 66.899 | 54.942 |
| Disminuciones diversas | 1.249.665 | 1.018.522 | 861.153 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.255 | 1.099 | 974 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 17 | 4 | 3 |
| Amort. inmovilizado I+D | 159 | 159 | 159 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 1.610 | 1.563 | 902 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 644 | 644 | 644 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 34 | 26 | 30 |
| Pymes: libertad amortización | 1.494 | 1.483 | 1.437 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 3.866 | 3.382 | 2.581 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 189 | 189 | 189 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 6.248 | 5.322 | 4.262 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 37.944 | 9.877 | 10.630 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 57 | 24 | 38 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 42.294 | 13.158 | 4.718 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 251 | 251 | 25 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 8 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 60 | 50 | 48 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 31 | 31 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 235 | 3 | 3 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 185.950 | 78.842 | 46.194 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 4.256 | 1.309 | 679 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 5 | 5 | 5 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 38 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 2.812 | 422 | 58 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 19 | 19 | 19 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 10.663 | 7.739 | 6.050 |
| Gts.oper.acciones propias | 31 | 23 | 12 |
| Errores contables | 40.241 | 16.854 | 1.423 |
| Operaciones a plazos | 14.351 | 14.045 | 9.367 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 961 | 5 | 5 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 45.622 | 45.622 | 9.722 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 32.976 | 18.943 | 5.139 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 17.864 | 10.393 | 1.840 |
| Exención por doble imposición internacional | 3.610 | 3.338 | 3.019 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 16.799 | 16.794 | 15.779 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 733.562 | 731.096 | 730.755 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 7 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 1.126 | 1.110 | 59 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 3.203 | 2.174 | 1.369 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 204 | 204 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 23.553 | 19.340 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 205 | 205 | 205 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 236 | 196 | 196 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 478 | 478 | 412 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 219 | 219 | 219 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 238 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 14.039 | 11.881 | 1.985 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | -17.863 | 2.317.236 | 2.086.288 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 471.410 | 440.758 | 78.588 |
| Base imponible positiva | 2.007.700 | 1.925.572 | 2.007.700 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
