Cuentas anuales Sociedades: 2014

Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias

Ajustes al resultado contable

Total

Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ejercicio 2014

Conceptos	Total	R.C. > 0	B.I. > 0
NUMERO	66.209	25.230	16.037
Resultado contable	-4.609.412	7.708.213	4.594.474
A U M E N T O S	13.644.113	4.565.974	5.298.613
Impuesto sobre Sociedades	1.891.522	1.351.993	1.506.146
Aumentos diversos	11.752.591	3.213.980	3.792.466
Diferencias entre amortización contable y fiscal	96.238	53.151	46.840
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	425.989	232.668	254.534
Amort. inmovilizado I+D	444	205	205
Libertad amort.gastos I+D	487	3	37
Libertad amort.con mantenimiento empleo	15.441	13.392	14.007
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	14.644	11.670	11.412
Otros supuestos de libertad de amortización	11.486	4.176	3.782
Pymes: libertad amortización	2.917	1.036	830
Pymes: amortiz.acelerada	3.711	1.649	1.348
Cesión de bienes con opción de compra	22	21	10
Arrendamiento financiero: régimen especial	38.232	15.436	17.015
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	6	6	6
Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13	572.878	63.998	39.087
Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos	380.226	465	297
Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2	145.851	996	996
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	6.041	752	60
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	289.006	94.085	116.980
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	25.111	1.520	13.060
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	28.776	713	28.062
Deducción del fondo de comercio	10.697	3.174	3.351
Deducción del intangible de vida útil indefinida	0	0	0
Provisiones y gastos por pensiones	16.601	9.956	16.131
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	2.873.911	393.388	863.603
Gastos por donativos y liberalidades	36.079	10.018	21.334
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	31	11	2
Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo	11.548	1.545	523
Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)	1.084.565	352.649	423.903
Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)	267.104	179.619	241.697
Otros gastos no deducibles	342.244	72.541	112.689
Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero	15	15	15
Revalorizaciones contables	46.456	19.676	32.781
Aplicación del valor normal de mercado	21.631	3.163	13.180
Ingresos por donaciones por terceros	56	1	27
Errores contables	37.168	4.933	9.405
Operaciones a plazos	49.254	20.900	16.831
Reversión del deterioro valor patrimonial	12.229	280	280
Rentas negativas art.19.11 y 12	28.256	15.105	24.886
Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14	5.046	4.692	354
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	680.402	162.306	137.186
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	2.624.148	412.173	733.050
Reinversión de beneficios extraordinarios	12.658	5.978	8.361
Gastos no deducibles por reinversión	798	60	53
Exención por doble imposición internacional	73.027	119	8.179
Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41	10.846	7.764	8.463
Obra benéfico-social cajas	0	0	0
Agrupa.interés económico y UTES	490.964	401.088	448.081
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	0
Valor.bienes y derechos	47.510	9.522	6.576
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	0
Rég.fiscal valores extranjeros	3.228	3.228	3.228
Transparencia fiscal internacional	0	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	11.529	4.953	5.999
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	10.387	1.433	1.297
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	389.889	355.120	118
Rég.entidades navieras	0	0	0
Por reserva para inversiones en Canarias	0	0	0
Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial	0	0	0
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0
Por correcciones entidades normativa foral	0	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	0	0	0
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	12	8	8
Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible	2.578	1.667	1.896
SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión	0	0	0
Por otras correcciones al resultado	494.218	260.956	100.414
D I S M I N U C I O N E S	6.986.455	3.775.755	2.509.194
Impuesto sobre Sociedades	1.320.111	136.440	96.446
Disminuciones diversas	5.666.344	3.639.314	2.412.748
Diferencias entre amortización contable y fiscal	42.213	18.620	16.834
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	4.883	2.980	1.109
Amort. inmovilizado I+D	113	102	75
Libertad amort.gastos I+D	632	209	209
Libertad amort.con mantenimiento empleo	10.248	10.248	8.958
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	4.999	4.999	4.268
Otros supuestos de libertad de amortización	5.839	4.639	4.523
Pymes: libertad amortización	1.639	1.453	1.148
Pymes: amortiz.acelerada	9.189	6.786	2.488
Cesión de bienes con opción de compra	215	215	200
Arrendamiento financiero: régimen especial	25.214	20.147	11.356
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	91	91	91
Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13	114.140	57.816	37.310
Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos	140.847	1.223	1.220
Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2	749	749	0
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	381	237	203
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	222.490	138.184	135.931
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	32.239	3.574	1.674
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	71	38	38
Deducción del fondo de comercio	10.699	7.908	4.865
Deducción del intangible de vida útil indefinida	666	666	666
Provisiones y gastos por pensiones	11.297	7.075	6.802
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	1.080.472	450.994	460.999
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	1	1	1
Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)	294.055	226.218	85.848
Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)	47.078	41.081	41.353
Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero	3.468	1.229	1.197
Revalorizaciones contables	6.289	6.074	6.074
Aplicación del valor normal de mercado	238.192	40.777	22.335
Ingresos por donaciones por terceros	2.734	2.734	0
Corrección rentas depreciación monetaria	83.731	61.627	51.042
Gts.oper.acciones propias	30.445	30.357	124
Errores contables	48.706	17.255	11.095
Operaciones a plazos	74.159	69.554	50.078
Reversión del deterioro valor patrimonial	25.616	3.611	3.641
Rentas negativas art.19.11 y 12	6	6	0
Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14	66.119	60.848	44.133
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	563.649	460.717	92.951
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	76.600	43.593	20.149
Exención por doble imposición internacional	446.189	251.196	339.527
Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41	203.749	170.586	177.911
Reducción ingresos activos intangibles	3.607	3.557	3.554
Obra benéfico-social cajas	0	0	0
Agrupa.interés económico y UTES	765.756	652.911	696.582
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	0
Valor.bienes y derechos	61.068	16.087	3.178
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	0
Rég.fiscal valores extranjeros	8.449	8.449	6.440
Transparencia fiscal internacional	0	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	9.927	6.422	4.868
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	8.614	208	0
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	456.338	425.448	2.089
Montes vecinales en mano común	0	0	0
Régimen entidades navieras	0	0	0
Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio	114	107	107
Reserva para inversiones en Canarias	35	35	35
Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial	1.496	0	0
Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0
Correcciones entidades normativa foral	0	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	90.116	2.772	102
Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI	0	0	0
Otras correcciones al resultado	330.713	296.900	47.368
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas	2.107.621	8.527.332	7.442.715
Compensaciones de B.I. negativas	3.285.706	2.884.822	753.383
Base imponible positiva	6.689.331	5.962.720	6.689.331

Notas

Unidades: Importe en miles de euros