- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 66.209 | 25.230 | 16.037 |
| Resultado contable | -4.609.412 | 7.708.213 | 4.594.474 |
| A U M E N T O S | 13.644.113 | 4.565.974 | 5.298.613 |
| Impuesto sobre Sociedades | 1.891.522 | 1.351.993 | 1.506.146 |
 Aumentos diversos | 11.752.591 | 3.213.980 | 3.792.466 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 96.238 | 53.151 | 46.840 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 425.989 | 232.668 | 254.534 |
| Amort. inmovilizado I+D | 444 | 205 | 205 |
| Libertad amort.gastos I+D | 487 | 3 | 37 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 15.441 | 13.392 | 14.007 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 14.644 | 11.670 | 11.412 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 11.486 | 4.176 | 3.782 |
| Pymes: libertad amortización | 2.917 | 1.036 | 830 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 3.711 | 1.649 | 1.348 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 22 | 21 | 10 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 38.232 | 15.436 | 17.015 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 6 | 6 | 6 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 572.878 | 63.998 | 39.087 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 380.226 | 465 | 297 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 145.851 | 996 | 996 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 6.041 | 752 | 60 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 289.006 | 94.085 | 116.980 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 25.111 | 1.520 | 13.060 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 28.776 | 713 | 28.062 |
| Deducción del fondo de comercio | 10.697 | 3.174 | 3.351 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 16.601 | 9.956 | 16.131 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 2.873.911 | 393.388 | 863.603 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 36.079 | 10.018 | 21.334 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 31 | 11 | 2 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 11.548 | 1.545 | 523 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 1.084.565 | 352.649 | 423.903 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 267.104 | 179.619 | 241.697 |
| Otros gastos no deducibles | 342.244 | 72.541 | 112.689 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 15 | 15 | 15 |
| Revalorizaciones contables | 46.456 | 19.676 | 32.781 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 21.631 | 3.163 | 13.180 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 56 | 1 | 27 |
| Errores contables | 37.168 | 4.933 | 9.405 |
| Operaciones a plazos | 49.254 | 20.900 | 16.831 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 12.229 | 280 | 280 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 28.256 | 15.105 | 24.886 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 5.046 | 4.692 | 354 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 680.402 | 162.306 | 137.186 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 2.624.148 | 412.173 | 733.050 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 12.658 | 5.978 | 8.361 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 798 | 60 | 53 |
| Exención por doble imposición internacional | 73.027 | 119 | 8.179 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 10.846 | 7.764 | 8.463 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 490.964 | 401.088 | 448.081 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 47.510 | 9.522 | 6.576 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 3.228 | 3.228 | 3.228 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 11.529 | 4.953 | 5.999 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 10.387 | 1.433 | 1.297 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 389.889 | 355.120 | 118 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 12 | 8 | 8 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 2.578 | 1.667 | 1.896 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 494.218 | 260.956 | 100.414 |
| D I S M I N U C I O N E S | 6.986.455 | 3.775.755 | 2.509.194 |
| Impuesto sobre Sociedades | 1.320.111 | 136.440 | 96.446 |
| Disminuciones diversas | 5.666.344 | 3.639.314 | 2.412.748 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 42.213 | 18.620 | 16.834 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 4.883 | 2.980 | 1.109 |
| Amort. inmovilizado I+D | 113 | 102 | 75 |
| Libertad amort.gastos I+D | 632 | 209 | 209 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 10.248 | 10.248 | 8.958 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 4.999 | 4.999 | 4.268 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 5.839 | 4.639 | 4.523 |
| Pymes: libertad amortización | 1.639 | 1.453 | 1.148 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 9.189 | 6.786 | 2.488 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 215 | 215 | 200 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 25.214 | 20.147 | 11.356 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 91 | 91 | 91 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 114.140 | 57.816 | 37.310 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 140.847 | 1.223 | 1.220 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 749 | 749 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 381 | 237 | 203 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 222.490 | 138.184 | 135.931 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 32.239 | 3.574 | 1.674 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 71 | 38 | 38 |
| Deducción del fondo de comercio | 10.699 | 7.908 | 4.865 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 666 | 666 | 666 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 11.297 | 7.075 | 6.802 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.080.472 | 450.994 | 460.999 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 1 | 1 | 1 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 294.055 | 226.218 | 85.848 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 47.078 | 41.081 | 41.353 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 3.468 | 1.229 | 1.197 |
| Revalorizaciones contables | 6.289 | 6.074 | 6.074 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 238.192 | 40.777 | 22.335 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 2.734 | 2.734 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 83.731 | 61.627 | 51.042 |
| Gts.oper.acciones propias | 30.445 | 30.357 | 124 |
| Errores contables | 48.706 | 17.255 | 11.095 |
| Operaciones a plazos | 74.159 | 69.554 | 50.078 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 25.616 | 3.611 | 3.641 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 6 | 6 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 66.119 | 60.848 | 44.133 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 563.649 | 460.717 | 92.951 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 76.600 | 43.593 | 20.149 |
| Exención por doble imposición internacional | 446.189 | 251.196 | 339.527 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 203.749 | 170.586 | 177.911 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 3.607 | 3.557 | 3.554 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 765.756 | 652.911 | 696.582 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 61.068 | 16.087 | 3.178 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 8.449 | 8.449 | 6.440 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 9.927 | 6.422 | 4.868 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 8.614 | 208 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 456.338 | 425.448 | 2.089 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 114 | 107 | 107 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 35 | 35 | 35 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 1.496 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 90.116 | 2.772 | 102 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 330.713 | 296.900 | 47.368 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 2.107.621 | 8.527.332 | 7.442.715 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 3.285.706 | 2.884.822 | 753.383 |
| Base imponible positiva | 6.689.331 | 5.962.720 | 6.689.331 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
