- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Extremadura , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Comunidad Autónoma: Extremadura , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Extremadura , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 5.133 | 1.790 | 1.158 |
| Resultado contable | -72.287 | 94.412 | 69.246 |
| A U M E N T O S | 67.530 | 31.647 | 31.060 |
| Impuesto sobre Sociedades | 18.751 | 17.135 | 15.247 |
 Aumentos diversos | 48.778 | 14.512 | 15.813 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 39 | 5 | 5 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 2.107 | 1.094 | 1.093 |
| Amort. inmovilizado I+D | 129 | 129 | 129 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 4 | 4 | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 11 | 4 | 7 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 89 | 83 | 83 |
| Pymes: libertad amortización | 63 | 29 | 43 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 23 | 10 | 7 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2.385 | 2.019 | 1.992 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 1.354 | 294 | 294 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 2 | 2 | 2 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 1.373 | 466 | 481 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 273 | 0 | 261 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 11.763 | 1.006 | 459 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 55 | 37 | 51 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 29 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 4.821 | 292 | 120 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 8.506 | 2.056 | 3.344 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 27 | 27 | 27 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.204 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 183 | 183 | 113 |
| Operaciones a plazos | 261 | 171 | 192 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 808 | 808 | 808 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 5.586 | 1.939 | 1.938 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 1.227 | 581 | 581 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 13 | 6 | 8 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 2.203 | 1.821 | 2.032 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 12 | 12 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 742 | 0 | 214 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 869 | 869 | 586 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 107 | 107 | 107 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 2.511 | 459 | 836 |
| D I S M I N U C I O N E S | 102.588 | 30.100 | 18.799 |
| Impuesto sobre Sociedades | 27.931 | 2.400 | 891 |
| Disminuciones diversas | 74.658 | 27.701 | 17.907 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 14 | 14 | 14 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 1 | 1 | 1 |
| Amort. inmovilizado I+D | 18 | 18 | 18 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 3 | 0 | 3 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 13 | 13 | 13 |
| Pymes: libertad amortización | 6 | 6 | 6 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 153 | 136 | 136 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 45 | 25 | 43 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 34.810 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 1.935 | 1.867 | 240 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 1.981 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 6.159 | 5.205 | 5.035 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 2.922 | 2 | 2 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 124 | 124 | 123 |
| Gts.oper.acciones propias | 22 | 21 | 16 |
| Errores contables | 5.937 | 5.937 | 22 |
| Operaciones a plazos | 2.701 | 2.498 | 1.931 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 4.836 | 4.836 | 4.836 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 5.036 | 1.190 | 1.006 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 289 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 575 | 575 | 181 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 5 | 5 | 5 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 3.890 | 2.609 | 2.534 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 693 | 293 | 72 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 1.530 | 1.530 | 1.042 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 6 | 6 | 6 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 952 | 789 | 622 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | -107.346 | 95.959 | 81.507 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 28.826 | 28.101 | 5.655 |
| Base imponible positiva | 75.852 | 75.247 | 75.852 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
