- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Illes Balears , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Comunidad Autónoma: Illes Balears , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Illes Balears , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 14.844 | 5.506 | 3.659 |
| Resultado contable | -82.726 | 421.932 | 336.233 |
| A U M E N T O S | 266.000 | 133.206 | 151.958 |
| Impuesto sobre Sociedades | 100.914 | 92.356 | 86.725 |
 Aumentos diversos | 165.086 | 40.850 | 65.234 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 2.887 | 1.769 | 1.798 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 12.620 | 7.563 | 10.109 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 45 | 41 | 41 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 2.484 | 118 | 738 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 740 | 398 | 732 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 470 | 344 | 255 |
| Pymes: libertad amortización | 433 | 367 | 339 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 129 | 101 | 91 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 12 | 12 | 10 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.946 | 1.395 | 1.430 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 21 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 10.233 | 85 | 1.734 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 261 | 3 | 3 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 2 | 2 | 2 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 14 | 14 | 14 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 11.818 | 1.575 | 1.617 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 21 | 1 | 1 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 13.318 | 3.454 | 2.796 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 2.075 | 182 | 914 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 9 | 9 | 9 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 12.106 | 10.140 | 10.168 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 182 | 57 | 182 |
| Otros gastos no deducibles | 47.162 | 6.587 | 12.679 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.218 | 54 | 1.002 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 1.805 | 231 | 1.760 |
| Operaciones a plazos | 3.702 | 1.525 | 3.334 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 6.636 | 215 | 251 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 13.063 | 373 | 3.055 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 403 | 91 | 296 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 7 | 4 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 16 | 16 | 16 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 2.368 | 1.933 | 1.050 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 194 | 0 | 193 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 5.973 | 0 | 11 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 82 | 82 | 82 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 1.155 | 1.131 | 68 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 6.500 | 0 | 6.500 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 5 | 5 | 5 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 33 | 33 | 33 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 2.937 | 940 | 1.916 |
| D I S M I N U C I O N E S | 101.641 | 30.785 | 22.162 |
| Impuesto sobre Sociedades | 52.999 | 2.095 | 2.311 |
| Disminuciones diversas | 48.642 | 28.690 | 19.851 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 274 | 139 | 98 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 38 | 18 | 11 |
| Amort. inmovilizado I+D | 1 | 1 | 1 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 49 | 1 | 1 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 230 | 0 | 230 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 144 | 144 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 1.623 | 1.621 | 1.590 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 323 | 279 | 214 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.237 | 1.120 | 1.037 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 832 | 556 | 59 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 218 | 218 | 218 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 17 | 17 | 17 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 26 | 26 | 26 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 785 | 713 | 713 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 36 | 35 | 5 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 13.452 | 8.001 | 4.667 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 2.158 | 2.158 | 2.158 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 13 | 13 | 13 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 50 | 25 | 16 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 2.328 | 2.191 | 2.176 |
| Gts.oper.acciones propias | 38 | 4 | 3 |
| Errores contables | 291 | 53 | 41 |
| Operaciones a plazos | 1.035 | 1.035 | 193 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 1.093 | 223 | 977 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 4.786 | 1.069 | 135 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 4.204 | 1.362 | 2.100 |
| Exención por doble imposición internacional | 1.996 | 1.996 | 1.996 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 95 | 95 | 95 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 266 | 266 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.568 | 1.236 | 393 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 534 | 534 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 5.090 | 15 | 16 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 2.658 | 2.636 | 62 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 1 | 1 | 1 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 208 | 208 | 208 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 947 | 683 | 381 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 81.633 | 524.352 | 466.030 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 120.628 | 117.297 | 45.422 |
| Base imponible positiva | 420.607 | 410.561 | 420.607 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
