- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Illes Balears , Sector: Servicios a Empresas
Comunidad Autónoma: Illes Balears , Sector: Servicios a Empresas
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Illes Balears , Sector: Servicios a Empresas
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 6.616 | 3.262 | 2.296 |
| Resultado contable | 99.899 | 359.832 | 323.661 |
| A U M E N T O S | 379.305 | 176.468 | 162.272 |
| Impuesto sobre Sociedades | 97.172 | 91.604 | 92.145 |
 Aumentos diversos | 282.132 | 84.863 | 70.127 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 767 | 416 | 438 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 9.852 | 7.109 | 7.158 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 9 | 6 | 6 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 5.482 | 5.478 | 5.478 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 550 | 530 | 277 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 296 | 235 | 233 |
| Pymes: libertad amortización | 719 | 655 | 594 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 565 | 501 | 100 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 24 | 24 | 24 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.349 | 632 | 971 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 40 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 3.397 | 762 | 719 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 362 | 19 | 20 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 8 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 47.442 | 6.704 | 7.327 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 196 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 73 | 59 | 59 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 2 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 158 | 158 | 105 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 25.976 | 6.002 | 10.138 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 2.792 | 828 | 858 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 7.251 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 70.167 | 22.109 | 22.109 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 37 | 37 | 37 |
| Otros gastos no deducibles | 12.586 | 4.866 | 4.709 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 23 | 23 | 23 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 226 | 4 | 4 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 228 | 142 | 33 |
| Operaciones a plazos | 1.326 | 837 | 1.312 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 3 | 3 | 3 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 13 | 3 | 9 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 53.775 | 777 | 2.413 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 126 | 19 | 116 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 11 | 11 | 11 |
| Exención por doble imposición internacional | 3 | 0 | 3 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 196 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 682 | 481 | 481 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 3.085 | 3.085 | 3.085 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 9.982 | 8.493 | 104 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 2 | 1 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 18.917 | 12.726 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 276 | 0 | 276 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 36 | 36 | 36 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 1.165 | 562 | 562 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 1.956 | 531 | 296 |
| D I S M I N U C I O N E S | 208.019 | 81.291 | 38.092 |
| Impuesto sobre Sociedades | 38.755 | 8.435 | 3.720 |
| Disminuciones diversas | 169.264 | 72.855 | 34.373 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 234 | 191 | 199 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 343 | 329 | 329 |
| Amort. inmovilizado I+D | 198 | 198 | 198 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 703 | 703 | 663 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 864 | 864 | 864 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 88 | 88 | 7 |
| Pymes: libertad amortización | 456 | 446 | 371 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 892 | 530 | 290 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 16 | 16 | 16 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 962 | 777 | 785 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 3.713 | 906 | 818 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 152 | 2 | 2 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 2 | 2 | 2 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 861 | 821 | 163 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 829 | 829 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 142 | 130 | 126 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1.759 | 1.752 | 1.759 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 66.876 | 6.437 | 5.098 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 16.220 | 0 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 10 | 10 | 10 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 3 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 168 | 164 | 60 |
| Gts.oper.acciones propias | 2 | 2 | 1 |
| Errores contables | 248 | 231 | 35 |
| Operaciones a plazos | 7.946 | 7.946 | 7.684 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 552 | 552 | 365 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 5.033 | 129 | 36 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 965 | 961 | 952 |
| Exención por doble imposición internacional | 21.786 | 18.866 | 9.410 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 32 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 3.329 | 2.972 | 2.972 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.085 | 509 | 477 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 9.843 | 8.678 | 174 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 2.619 | 2.619 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 19.365 | 13.255 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 38 | 38 | 38 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 929 | 903 | 471 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 271.185 | 455.009 | 447.841 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 49.353 | 43.198 | 19.157 |
| Base imponible positiva | 428.683 | 421.642 | 428.683 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
