- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Galicia , Sector: Servicios a Empresas
Comunidad Autónoma: Galicia , Sector: Servicios a Empresas
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Galicia , Sector: Servicios a Empresas
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 11.257 | 5.342 | 3.699 |
| Resultado contable | 970.290 | 1.498.843 | 1.276.304 |
| A U M E N T O S | 1.097.028 | 440.180 | 553.193 |
| Impuesto sobre Sociedades | 127.673 | 93.656 | 89.237 |
 Aumentos diversos | 969.355 | 346.524 | 463.956 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.496 | 1.172 | 602 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 40.755 | 24.255 | 37.836 |
| Amort. inmovilizado I+D | 859 | 859 | 849 |
| Libertad amort.gastos I+D | 321 | 283 | 2 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 744 | 592 | 593 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 875 | 636 | 827 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 260 | 180 | 81 |
| Pymes: libertad amortización | 1.578 | 928 | 946 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.159 | 574 | 486 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 4 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 8.408 | 7.589 | 7.401 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 22.276 | 1.726 | 20.879 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 4.792 | 0 | 797 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 24 | 24 | 24 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 78 | 0 | 7 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 76.524 | 13.207 | 14.705 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 1.293 | 1.293 | 1.293 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 124 | 0 | 124 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1.027 | 845 | 843 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 11.980 | 4.786 | 9.739 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 3.032 | 2.416 | 2.495 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 2.298 | 3 | 2.252 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 505.946 | 128.049 | 301.416 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 297 | 59 | 297 |
| Otros gastos no deducibles | 14.786 | 5.245 | 8.259 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 31 | 31 | 31 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.233 | 60 | 58 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 8 | 1 | 8 |
| Errores contables | 6.030 | 442 | 5.560 |
| Operaciones a plazos | 1.324 | 319 | 1.167 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 130 | 130 | 130 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 1.188 | 0 | 554 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 594 | 252 | 476 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 88.700 | 82.586 | 1.709 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 49 | 10 | 49 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 3 | 2 | 1 |
| Exención por doble imposición internacional | 2 | 2 | 2 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 68 | 68 | 68 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 476 | 15 | 138 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 2.111 | 43 | 2.068 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 9.020 | 2.240 | 5.784 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 166 | 155 | 154 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 122.385 | 61.033 | 3.018 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 602 | 602 | 602 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 7 | 7 | 7 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 2.636 | 2.550 | 154 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 31.658 | 1.255 | 29.464 |
| D I S M I N U C I O N E S | 697.347 | 499.626 | 359.220 |
| Impuesto sobre Sociedades | 41.303 | 20.482 | 12.003 |
| Disminuciones diversas | 656.045 | 479.144 | 347.217 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 339 | 147 | 148 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 18 | 18 | 14 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 1.104 | 1.104 | 192 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 112 | 112 | 23 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 14 | 14 | 3 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 197 | 194 | 193 |
| Pymes: libertad amortización | 781 | 765 | 558 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 953 | 536 | 423 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 2 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2.013 | 1.598 | 1.325 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 67.883 | 10.555 | 59.178 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 2 | 2 | 2 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 31 | 31 | 31 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 34.743 | 2.642 | 1.896 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 104 | 103 | 103 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 4.763 | 4.763 | 4.225 |
| Deducción del fondo de comercio | 45 | 8 | 13 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 6 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1 | 1 | 1 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 4.983 | 814 | 4.266 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 31.427 | 14.190 | 12.714 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 42 | 0 | 42 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 15.199 | 15.199 | 15.001 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 476 | 172 | 376 |
| Gts.oper.acciones propias | 27 | 21 | 14 |
| Errores contables | 2.510 | 2.482 | 174 |
| Operaciones a plazos | 1.079 | 1.079 | 156 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 33 | 26 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 7.569 | 7.343 | 478 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 1.044 | 1.037 | 1.037 |
| Exención por doble imposición internacional | 70.696 | 68.831 | 50.139 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 915 | 397 | 519 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 187.117 | 187.117 | 186.669 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 499 | 191 | 204 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 138 | 138 | 138 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 84.791 | 84.791 | 278 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 6.566 | 3.049 | 2.987 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 26 | 26 | 26 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 127.238 | 69.286 | 3.408 |
| Montes vecinales en mano común | 37 | 37 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 1 | 1 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 38 | 38 | 38 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 483 | 285 | 223 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 1.371.569 | 1.439.396 | 1.471.287 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 112.365 | 107.442 | 60.019 |
| Base imponible positiva | 1.411.268 | 1.353.414 | 1.411.268 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
