- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Servicios a Empresas
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Servicios a Empresas
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Servicios a Empresas
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 30.096 | 13.534 | 9.042 |
| Resultado contable | -350.519 | 1.114.221 | 794.523 |
| A U M E N T O S | 1.661.641 | 381.621 | 763.174 |
| Impuesto sobre Sociedades | 210.178 | 162.356 | 159.760 |
 Aumentos diversos | 1.451.464 | 219.264 | 603.414 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 5.516 | 1.345 | 1.404 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 35.762 | 24.624 | 19.865 |
| Amort. inmovilizado I+D | 372 | 337 | 16 |
| Libertad amort.gastos I+D | 2.417 | 2.263 | 283 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 570 | 457 | 424 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 1.120 | 1.012 | 895 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 2.105 | 1.827 | 1.725 |
| Pymes: libertad amortización | 2.289 | 1.898 | 1.470 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.203 | 579 | 361 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 4.482 | 1.685 | 1.705 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 98.945 | 3.810 | 11.837 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 2.136 | 574 | 621 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 62 | 56 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 1.973 | 35 | 34 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 186.491 | 1.088 | 5.795 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 3.924 | 153 | 2.935 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 131 | 131 | 131 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 234 | 161 | 161 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 95.379 | 44.169 | 45.612 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 10.015 | 8.479 | 8.492 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 495 | 1 | 128 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 214.537 | 13.357 | 116.508 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 3.078 | 2.864 | 2.864 |
| Otros gastos no deducibles | 30.746 | 9.475 | 10.455 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 242.771 | 520 | 242.141 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 49 | 9 | 9 |
| Errores contables | 765 | 465 | 262 |
| Operaciones a plazos | 2.632 | 1.945 | 1.905 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 31 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 66.775 | 55 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 385 | 323 | 313 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 318.200 | 26.649 | 87.456 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 68 | 6 | 6 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 111 | 75 | 69 |
| Exención por doble imposición internacional | 113 | 109 | 4 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 361 | 268 | 105 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 6.017 | 3.600 | 4.277 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 12.484 | 2.134 | 2.134 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 16.789 | 13.045 | 6.391 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 116 | 115 | 115 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 70.091 | 45.607 | 18.038 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 67 | 43 | 42 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 171 | 167 | 171 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 9.486 | 3.746 | 6.254 |
| D I S M I N U C I O N E S | 755.175 | 239.336 | 332.433 |
| Impuesto sobre Sociedades | 265.888 | 27.591 | 33.605 |
| Disminuciones diversas | 489.287 | 211.745 | 298.828 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.871 | 679 | 957 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 25 | 25 | 25 |
| Amort. inmovilizado I+D | 2.836 | 2.836 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 7.674 | 7.470 | 413 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 206 | 206 | 206 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 39 | 39 | 14 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 232 | 229 | 151 |
| Pymes: libertad amortización | 2.031 | 1.974 | 1.653 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.279 | 1.095 | 720 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 916 | 514 | 437 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 7.584 | 3.150 | 396 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 180 | 180 | 0 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 11 | 11 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 290 | 289 | 286 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 3.697 | 1.549 | 541 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 1.525 | 1.498 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 3.411 | 113 | 77 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 26 | 26 | 26 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 284 | 214 | 214 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 28.986 | 11.736 | 9.629 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 1.428 | 924 | 43 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 1.309 | 0 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 30.504 | 20 | 30.504 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 43 | 43 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 602 | 598 | 428 |
| Gts.oper.acciones propias | 2.016 | 6 | 6 |
| Errores contables | 3.513 | 3.125 | 1.253 |
| Operaciones a plazos | 25.036 | 23.542 | 2.017 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 21 | 21 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 7.503 | 7.502 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 2.001 | 1.150 | 640 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 2.923 | 1.767 | 94 |
| Exención por doble imposición internacional | 213.199 | 31.436 | 199.997 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 6.573 | 6.091 | 4.248 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 14.049 | 11.726 | 632 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 19.115 | 15.725 | 14.329 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 181 | 181 | 13 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 15 | 15 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 18.349 | 14.842 | 6.751 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 260 | 260 | 189 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 71.104 | 54.224 | 18.141 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 289 | 289 | 287 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 6.153 | 4.424 | 3.509 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 559.005 | 1.257.430 | 1.226.189 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 132.194 | 118.423 | 31.356 |
| Base imponible positiva | 1.194.833 | 1.153.969 | 1.194.833 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
